Pensijas plānošanas rokasgrāmata

Šis nodoklis, ko iekasē gan darba devēji, gan darba ņēmēji, tiek finansēts no sociālā nodrošinājuma un tiek iekasēts algas nodokļa vai pašnodarbinātības nodokļa veidā.

Laulāto saņēmēja apgāšanās attiecas uz mirušā laulātā pensijas līdzekļu pārskaitīšanu pārdzīvojušajam laulātajam, kurš šos līdzekļus manto.

Sociālā nodrošinājuma pārvalde (SSA) ir ASV aģentūra, kas administrē sociālās programmas, kas aptver invaliditātes, pensijas un apgādnieka zaudējuma pabalstus.

Papildu drošības ienākumi ir nodokļu finansēta federāla programma, kas nodrošina ikmēneša naudas sadali vecākiem un invalīdiem ar maziem ienākumiem.

Sociālās apdrošināšanas numurs (SSN) ir skaitlisks identifikators, kas piešķirts ASV pilsoņiem un dažiem iedzīvotājiem, lai izsekotu viņu ienākumiem un noteiktu pabalstus.

Pensiju pabalstiem pieejamo neto aktīvu izmaiņu pārskats ir ziņojums par pensiju fonda statusu, kas tiek sniegts plāna dalībniekiem.

Būtiska algota darbība norāda algas slieksni, kuru Sociālā nodrošinājuma pārvalde izmanto, lai noteiktu tiesības uz invaliditātes pabalstiem.

Piemaksa par vecuma pensiju ir organizatoriska pensiju programma, ko uzņēmums izveidojis savu darbinieku labā. To sauc arī par uzņēmuma pensiju plānu.

Plāna kopsavilkuma apraksts ir dokuments, kas darba devējiem jāsniedz darbiniekiem pensijas plānos vai veselības pabalstu plānos, uz kuriem attiecas ERISA.

Sistemātisks izņemšanas plāns (SWP) ir plānots ieguldījumu izņemšanas plāns, ko parasti izmanto pensijā.

Mērķa un pabalstu plāns ir tāds, kurā pensionēšanās pabalsti ir balstīti uz ieguldījumu rezultātiem.

Nodokļu atliktais uzkrājumu plāns ir ieguldījumu konts, kas ļauj nodokļu maksātājam atlikt nodokļu maksāšanu par ieguldīto naudu, līdz tas tiek izņemts pēc aiziešanas pensijā.

Termins “noteikta metode” ir veids, kā aprēķināt minimālo sadalījumu no aiziešanas konta, pamatojoties uz konta īpašnieka paredzamo dzīves ilgumu.

Termināla gads ir gads, kurā cilvēks mirst nekustamā īpašuma plānošanas un nodokļu uzlikšanas kontekstā.

Lielākā paaudze ir termins, ko izmanto, lai aprakstītu tos, kuri uzauguši Lielās depresijas laikā un cīnījušies vai kā citādi piedalījušies Otrajā pasaules karā.

Mērķa datuma pensijas fonda veids, kas turpina aktīvu pārdali pat pēc aiziešanas pensijā.

Taupības plāns (TSP) ir pensiju investīciju programma, kas atvērta tikai federālajiem darbiniekiem un vienoto pakalpojumu dalībniekiem.

Virs cepures plāns ir nekvalificēts darba devēja sponsorēts plāns, kas paredzēts darbiniekiem ar augstu kompensāciju.

Nodošana pēc nāves noteikšanas ļauj labuma guvējiem saņemt novēlējamos aktīvus, neizmantojot testamentu.

TRS ir valsts līmeņa organizāciju tīkls, kas kolektīvi pārvalda izglītības darbinieku pensijas un citus pensionēšanās plānus.

Nepietiekami finansēts pensiju plāns ir uzņēmuma pensiju fonds, kuram nav pietiekami daudz līdzekļu, lai varētu ērti samaksāt pašreizējās un nākotnes saistības.

Bezdarba kompensācijas 1992. gada grozījums ļauj darba attiecību izbeigtajam darbiniekam saglabāt darba devēja sponsorētus pensijas uzkrājumus.

Nefondēts pensiju plāns ir darba devēja pārvaldīts pensijas plāns, kas izmanto darba devēja pašreizējos ienākumus, lai finansētu pensiju maksājumus, kad tie nepieciešami.

Ja laulāto nāve notiek gandrīz tajā pašā laikā, Vienotajā vienlaicīgās nāves likumā tiek noteikts, ka viņu aktīvi tiek atbrīvoti radiniekiem, lai izvairītos no dubultām administratīvajām izmaksām.

Vienības pabalsta formula ir metode, ar kuru aprēķina darba devēja iemaksu darbinieka noteikto pabalstu plānā, pamatojoties uz nostrādātajiem gadiem.

Neierobežots laulāto atskaitījums ir noteikums, kas ļauj indivīdam bez nodokļiem pārskaitīt savam laulātajam neierobežotu daudzumu aktīvu.

Mainīga labuma plāns ir pensijas uzkrājums, kurā izmaksātie pabalsti mainās atkarībā no ieguldījumu rezultātiem.

Termins “piešķirtās intereses” attiecas uz indivīda nākotnes tiesībām uz materiālo vai nemateriālo īpašumu.

Labklājības pensiju plāna un informācijas atklāšanas mērķis bija padarīt plāna sponsorus atbildīgākus dalībniekiem par plānu finansiālo stāvokli.

Izstāšanās sods ir sods vai papildu maksa, kas personai rodas no konta, kurā naudas izņemšana tiek kontrolēta saskaņā ar laika grafiku.

Atkāpšanās pabalsti attiecas uz to darbinieku tiesībām, kuriem ir pensijas plāns, izņemt darba devēju no uzkrātajiem līdzekļiem.

Izstāšanās kredīti ir indivīda aktīvu daļa pensijā, kuru darbiniekam ir tiesības izņemt, aizejot no uzņēmuma.

Gada maksimālā pensionējamā izpeļņa ir maksimālā summa, uz kuru balstīt iemaksas Kanādā vai Kvebekas Pensiju plānā (C / QPP).

Šis tālejošais likumprojekts palielina piekļuvi nodokļu atvieglojumu pensionēšanās kontiem un neļauj gados vecākiem amerikāņiem pārsniegt viņu aktīvus.