Pensijas Kanādā un Amerikā: pārskats
Amerikas un Kanādas valdības sniedz daudzus tāda paša veida pakalpojumus tiem, kas plāno doties pensijā, un tiem, kuri ir aizgājuši pensijā. Tomēr kopumā Kanādas pensionāri uzskata, ka dzīve pēc darba ir daudz mazāk stresa, jo bailes par naudas iztrūkumu nav tik izplatītas kā Amerikas Savienotajās Valstīs. Šādas bailes liek dažiem amerikāņu pensionāriem meklēt veidus, kā papildināt viņu pensijas ienākumus.
Taustiņu izņemšana
- Gan Kanāda, gan Amerika pilsoņiem ļauj izmantot pensiju kontus, kuriem ir nodokļu atvieglojumi: Kanādas reģistrētie pensiju uzkrājumu plāni (RRSP) un beznodokļu uzkrājumu konts (TFSA) ir attiecīgi līdzīgi Amerikas tradicionālajiem IRA un Roth IRA. Kanādas pensionēšanās kontiem ir vairāk dāsnas iemaksu robežas un mazāk sadales ierobežojumu nekā viņu Amerikas kolēģi. Kanādas primārais pensiju plāns senioriem Old Age Security tiek finansēts no vispārējiem nodokļu ieņēmumiem, savukārt Amerikas Sociālais nodrošinājums tiek finansēts no algas nodokļiem. Kanādas pilsoņiem ir pieejama viena maksātāja veselības apdrošināšana. visu mūžu; Amerikas viena maksātāja sistēma Medicare ir piemērota tikai 65 gadus veciem un vecākiem cilvēkiem, un tā sedz zemāku medicīnisko izmaksu procentuālo daļu. Kanādieši mēdz maksāt ievērojamākus ienākuma nodokļus nekā amerikāņi.
Liels kanādiešu ieguvums ir valsts finansēta universālā veselības aprūpes sistēma, kas viņiem nodrošina svarīgus medicīniskos pakalpojumus visu mūžu, kā arī pensionēšanās laikā, bez līdzmaksājumiem vai atskaitījumiem. Turpretī, ja vien viņi nav invalīdi vai īpaši zemi ienākumi, amerikāņiem nav apdrošinājuma pie viena maksātāja līdz 65 gadu vecumam, kad viņi var pretendēt uz Medicare. Pat tas nebūt nav visaptverošs. Medicare sedz aptuveni 62% no veselības aprūpes izmaksām. Darbinieku pabalstu izpētes institūta 2018. gada pētījums lēš, ka 65 gadus vecam pārim bez darba devēja veselības apdrošināšanas būs nepieciešami aptuveni 400 000 USD, lai pensijas laikā ērti atļautos Medicare prēmijas un medicīniskos izdevumus no kabatas.
Galvenās atšķirības: pensijas uzkrājumu plāni
Runājot par ietaupījumiem pensijā, Kanāda un Amerika abiem piedāvā privātpersonām līdzīgus finanšu līdzekļus ar līdzīgām nodokļu priekšrocībām.
Kanādas RRSP salīdzinājumā ar Amerikas tradicionālo IRA
Kanādā reģistrētie pensijas uzkrājumu plāni (RRSP) ļauj ieguldītājiem saņemt nodokļu atskaitījumu par viņu ikgadējām iemaksām. Plānā ieguldītā nauda palielinās nodokļu atlikšanu, kas palielina ieguvumus no apvienotās peļņas. Iemaksas var veikt līdz 71 gada vecumam, un valdība nosaka maksimālos limitus summai, ko var ievietot RRSP kontā (18% no darba ņēmēja algas, līdz USD 26 500 par 2019. gadu). Saskaņā ar Kanādas Ieņēmumu aģentūras sniegto informāciju šis skaitlis 2020. gadā palielinās līdz USD 27 230. Investori var ieguldīt vairāk, bet ar papildu sankcijām tiks ieskaitītas papildu summas, kas pārsniedz 2000 USD.
Izņemšana var notikt jebkurā laikā, bet tiek klasificēta kā ar nodokli apliekams ienākums, par kuru tiek piemērots ieturējuma nodoklis. Gadā, kurā nodokļu maksātājam aprit 71 gads, RRSP ir vai nu jāapmaksā, vai arī jāpārveido ikgadējā maksājumā vai reģistrētā pensijas ienākumu fondā (RRIF).
Amerikas nodokļu maksātājiem tradicionālā IRA ir veidota tā, lai nodrošinātu tāda paša veida labumus, saskaņā ar kuriem iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem un kapitāla pieaugumam tiek atlikts nodoklis, līdz tiek realizētas sadales ārpus konta.
Jauno likumu “Ikvienas kopienas izveidošana pensijas uzlabošanai” (DROŠĪBA) prezidents Trump parakstīja 2020. gada janvāra sākumā. Likums atceļ tradicionālās IRA iemaksu maksimālo vecumu, kas iepriekš tika noteikts 70, 5 gadu vecumā.
Tomēr amerikāņiem, kuriem 2019. gadā apritēja 70, 5 gadi, joprojām būs jāatsauc nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD) 2020. gadā, vai arī jūsu gadījumā par viņu RMD tiks piemērots 50% liels sods. Tiem, kuriem 2020. gadā būs 70, 5 gadi, nebūs jāatsakās RMD līdz 72 gadu vecumam. Pirmajai izņemšanai ir jānotiek pirms 1. aprīļa, tāpēc personām, kurām 2019. gadā bija 70, 5 gadi, var gaidīt, lai atsauktu savu RMD līdz 2020. gada 1. aprīlim. Viņiem būs jāveic cits RMD līdz nākamajam 31. decembrim., un katru nākamo 31. decembri.
IRA iemaksas ir ierobežotākas. 2019. un 2020. gadā IRS norāda, ka "maksimālais ieguldījums, ko var veikt tradicionālajā vai Roth IRA, ir mazāks - USD 6000 vai jūsu ar nodokli apliekamās kompensācijas summa par taksācijas gadu." Cilvēki, kas vecāki par 50 gadiem, IRA gadā var izņemt papildu USD 1000 gadā. Arī IRA veic sankcijas, ja līdzekļi tiek izņemti pirms nodokļu maksātāja sasniegusi 59½ gadu vecumu."
Iemaksu summu ziņā amerikāņu 401 (k) plāni, ko piedāvā darba devējs, ir vairāk salīdzināmi ar RRSP: gada maksimālais apjoms 2019. gadā ir USD 19 500 vai USD 26 000 tiem, kas vecāki par 50 gadiem. 2019. gada maija maiņas kursā USD 26 500 ir vienāds ar USD. 19 585 USD.
Neskatoties uz to, ka RRSP pieļauj lielākas iemaksas, turīgi kanādieši mēdz maksāt vairāk nodokļu nekā viņu dienvidu kaimiņi.
Kanādas TFSA un Amerikas Roth IRA
Kanādas beznodokļu krājkonts (TFSA) ir diezgan līdzīgs Roth IRA Amerikas Savienotajās Valstīs. Abi šie uz pensiju orientētie transportlīdzekļi tiek finansēti ar naudu pēc nodokļu nomaksas (no iemaksas nav ieturēti atskaitījumi), bet tie tomēr tiek aplikti ar nodokļiem un izvedumiem netiek uzlikti nodokļi. Kanādas iedzīvotāji, kas vecāki par 18 gadiem, varētu ieguldīt TFSA līdz 6000 USD 2019. gadā; ja jūs 2019. gadā veicat iemaksas pirmo reizi, jums ir tiesības noguldīt USD 63 500, ja 2009. gadā jums palika 18 gadi (kontu izveides gads). Gada maksimālais ieguldījums Roth IRA ir arī 6000 USD vai 7000 USD tiem, kas vecāki par 50 gadiem. Vēl viena šo kontu līdzība: Nav ierobežojumu tam, kad jāpārtrauc veikt iemaksas un sākt izņemt naudu.
TFSA piedāvā divas nozīmīgas priekšrocības salīdzinājumā ar Roth IRA. Jaunie kanādieši, kas uzkrājas pensijas nolūkos, var pārnest savas iemaksas nākamajos gados, kamēr šāda iespēja Roth IRA nav pieejama. Piemēram, ja nodokļu maksātājs ir 35 gadus vecs un neparedzētu izdevumu dēļ nespēj iemaksāt savā kontā 6000 USD, nākamgad kopējā pieļaujamā summa uzkrājas USD 12 000 vērtībā. Iemaksu ierobežojumi ir mainījušies gadu no gada, kopš TFSA pirmo reizi tika ieviests 2009. gadā, ar limitu, kas dažreiz tiek noteikts dažādos diapazonos no USD 5000 līdz USD 10 000; pašreizējais kopējais limits 2019. gadam ir 63 500 USD.
Otrkārt, kaut arī iemaksām līdzvērtīgas summas var izņemt jebkurā laikā, ienākumu sadalījums no Roth IRA jāklasificē kā "kvalificēts", lai izvairītos no nodokļiem. Kvalificēti maksājumi tiek veikti pēc tam, kad konts ir atvērts piecus gadus, un nodokļu maksātājs ir invalīds vai ir vecāks par 59½ gadiem. Kanādas plāns piedāvā lielāku elastīgumu attiecībā uz pabalstu piešķiršanu tiem, kas plāno doties pensijā.
Galvenās atšķirības: valdības pensijas
Gan Amerikas Savienotās Valstis, gan Kanāda nodrošina darbiniekiem garantētus ienākumus, sasniedzot pensijas vecumu. Šie federālie pensiju plāni tomēr atšķiras viens no otra vairākos veidos.
Kanādas vecumdienu drošība salīdzinājumā ar Amerikas sociālo drošību
Kanādā ir trīsdaļīga sistēma: Old Age Security (OAS), ko finansē Kanādas nodokļu dolāri, nodrošina pabalstus piemērotajiem kanādiešiem, kas ir 65 gadus veci un vecāki; Kanādas pensiju plāns (CPP), ko finansē no algas atskaitījumiem (piemēram, Amerikas Savienoto Valstu sociālais nodrošinājums), pabalstus nodrošina jau 60 gadu vecumā; un garantētā ienākuma piemaksa (ĢIS) ir pieejama visnabadzīgākajiem kanādiešiem.
OAS nodrošina pabalstus tiesīgiem pilsoņiem, kas ir 65 gadus veci un vecāki. Lai gan ir sarežģīti noteikumi pensijas maksājuma apmēra noteikšanai, parasti persona, kura 40 gadus ir dzīvojusi Kanādā pēc 18 gadu vecuma sasniegšanas, ir kvalificēta saņemt pilnu maksājumu (sākot no 2019. gada) USD 601, 45 mēnesī. Turklāt garantētiem ienākumu papildinājumiem (USD 540, 77 vai USD 898, 32, atkarībā no ģimenes stāvokļa) un pabalstiem (USD 1 142, 22) tiek nodrošināti pensionāri ar gada ienākumiem no USD 18 240 līdz USD 33 744 gadā. Līdzīgi kā sociālā nodrošinājuma gadījumā, arī OAS saņēmēji, kuri izvēlas atlikt pabalstu saņemšanu, var saņemt lielākas izmaksas; Pašlaik pabalsti var tikt aizkavēti līdz pieciem gadiem līdz 70 gadu vecumam. OAS pabalstus neuzskata par ar nodokli apliekamiem ienākumiem, taču tiem ir noteikti atmaksas noteikumi ienākumiem nopelnītājiem.
Lai subsidētu vispārējo veselības aprūpi un pensijas, Kanāda saviem pilsoņiem uzliek lielākus ienākuma nodokļus nekā Amerikas Savienotās Valstis.
Savukārt Amerikas Sociālais nodrošinājums nekoncentrējas tikai uz pensijas ienākumu nodrošināšanu, bet ietver tādas papildu jomas kā invaliditātes ienākumi, apgādnieka zaudējuma pabalsti un Medicare (ciktāl Medicare prēmijas tiek izņemtas no sociālā nodrošinājuma pabalstiem). Sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokļa jautājumi ir nedaudz sarežģītāki un atkarīgi no tādiem faktoriem kā saņēmēja ģimenes stāvoklis un no tā, vai ienākumi ir gūti no citiem avotiem; IRS veidlapā SSA-1099 sniegtā informācija noteiks pabalsta nodokļa likmi.
Personas ir tiesīgas saņemt daļējus pabalstus, apritot 62 gadu vecumam, un pilnos pabalstus (maksimālais apmērs mēnesī ir 2861 USD mēnesī no 2019. gada), kad viņiem būs 66 vai 67 gadi, atkarībā no dzimšanas gada. Atbilstību nosaka, izmantojot kredītpunktu sistēmu, saskaņā ar kuru kvalificētiem saņēmējiem jāsaņem vismaz 40 kredītpunkti, un viņi var nopelnīt papildu kredītus, lai palielinātu savus maksājumus, kavējot sākotnējos pabalstu maksājumus līdz 70 gadu vecumam.
Parasti Kanādas pensionēšanās programmas tiek uzskatītas par drošākām, jo tās tiek finansētas no vispārējiem nodokļu ieņēmumiem. Amerikas Savienotajās Valstīs pastāv bažas, ka sociālās drošības sistēma, kas tiek finansēta no algas nodokļiem no darbinieku algām, bankrotēs.
