Lai arī dažas valstis aizsargā IRA uzkrājumus no jebkāda veida krāpšanās, vairums štatu atceļ šo atbrīvojumu gadījumos, kad konta īpašnieks ir parādā bērnu uzturlīdzekļus.
IRA aizsardzība
Atšķirībā no 401 (k) plāniem vai citiem kvalificētiem pensiju uzkrājumu kontiem, uz kuriem attiecas 1974. gada Likums par darbinieku pensiju ienākumu drošību (ERISA), individuāli piederošus IRA kontus automātiski neaizsargā kreditori no apmešanās. Ja jums ir piespriests izpildīt parādu, ieskaitot nokavējuma naudas maksājumus, jūsu IRA tiek uzskatīts par aktīvu, ko var izmantot šī parāda segšanai. Lai arī ir dažas situācijas, kurās IRA var tikt atbrīvota no mantkārības, bērna uzturlīdzekļu nemaksāšana parasti nav starp tām.
Apmēru, kādā IRA ir pasargāti no krāpšanās, galvenokārt nosaka valstu valdības. Federālajai valdībai patiešām ir sava izņēmumu sistēma, bet štatiem ir atļauts izvēlēties starp pievienošanos federālajiem noteikumiem vai izveidot to sistēmas.
Lielākā daļa valstu izvēlas attīstīt savas atbrīvojumu sistēmas, kas nozīmē, ka īpašās piedāvātās aizsardzības var ievērojami atšķirties atkarībā no jūsu dzīvesvietas valsts.
Taustiņu izņemšana
- Individuālas IRA, kuras neregulē ERISA, netiek atbrīvotas no tiesas izdotajiem izlikumiem. Valsts var izmantot ASV federālās valdības izņēmumu sistēmu vai izveidot savu. Bankrota laikā privātpersonām var būt līdz 1 miljonam USD aizsardzība viņu IRA. Bankrota ļaunprātīgas izmantošanas novēršanas un patērētāju aizsardzības likumu (BAPCPA), ja to atļauj viņu valsts. Lielākā daļa valstu nepiedāvā izņēmumus, lai atbrīvotu IRA turētājus no viņu uzturēšanas pienākumiem.
Federālie izņēmumi
Saskaņā ar federālo likumu IRA fondi netiek aizsargāti, izņemot bankrota gadījumus. 2005. gada Likums par bankrotu ļaunprātīgas izmantošanas novēršanu un patērētāju aizsardzību (BAPCPA) aizsargā līdz 1 miljonam ASV dolāru no jūsu IRA uzkrājumiem, ja pasludināt bankrotu.
Tomēr valstīm ir galīgais teikums, kādi bankrota noteikumi attiecas uz to iedzīvotājiem. Tas nozīmē, ka BAPCPA USD 1 miljona atbrīvojums tiek piemērots tikai tad, ja jūsu dzīvesvietas valsts ļauj jums izvēlēties starp valstij raksturīgo atbrīvojuma sistēmu un federālo atbrīvojuma sistēmu. Dažos štatos iedzīvotājiem nav izvēles starp valsts un federālajiem izņēmumiem.
Papildus šim daļējam atbrīvojumam no bankrota IRA var pieprasīt visu federālo parādu izpildi, ieskaitot parādus IRS par nokavētajiem nodokļiem.
Valsts izņēmumi
Lielākā daļa valstu IRA piedāvā ierobežotu aizsardzību. Piemēram, bankrota gadījumā daudzas valstis atbrīvo IRA līdzekļus, kas noguldīti vairāk nekā 120 dienas pirms bankrota pieteikuma iesniegšanas. Minesotā kreditoru apmierināšanai var tikt izmantoti tikai IRA fondi, kas pārsniedz USD 30 000. Jūsu IRA līdzekļus var atbrīvot arī no krāpšanas, ciktāl tie ir nepieciešami, lai atbalstītu jūs un jūsu apgādājamos, lai gan dažās valstīs ir noteikts maksimālais IRA līdzekļu apjoms, ko var uzskatīt par “nepieciešamu”.
Lai arī vairāki iespējamie izņēmumi aizsargā jūsu IRA no kreditoriem, daudzas valstis šos atbrīvojumus atceļ spriedumu par iekšējām attiecībām gadījumā. Apģērbs, lai izpildītu bērna uzturēšanas saistības, ir visizplatītākais šo aizsardzības izņēmums. Daudzos štatos - tostarp Kentuki, Kolorādo, Viskonsīnā un Luiziānā - IRA netiek piedāvāta aizsardzība no kolekcijām, kas saistītas ar nokavētu bērnu atbalstu. Spriedumi, kas attiecas uz alimentiem, šķiršanos, anulēšanu vai laulāto atšķiršanu, ir arī vispārēji izņēmumi no valsts atbrīvojuma likumiem.
Atbrīvojums no segas
Kanzasa, Konektikuta, Ilinoisa un Ņūdžersija ir daži no štatiem, kas piedāvā segas aizsardzību IRA pensijas uzkrājumiem. Šajos štatos jūsu IRA jebkura iemesla dēļ nevar tikt uzkrāta, pat ja esat parādā nokavēto uzturlīdzekļus.
