Satura rādītājs
- Neapmierinātības izņemšana
- Divpusējā budžeta likuma izmaiņas
- Grūtības novēršanas testi
- Darba devēja loma
- Medicīnas rēķinu apmaksa
- Dzīvošana ar invaliditāti
- Sākums / Studiju izņemšana
- SEPP, kad jūs atstājat darba devēju
- Ko atsaukt
- Pakalpojuma nodalīšana
- Vēl viena iespēja: aizdevums 401 (k)
- Grunts līnija
Daudzi strādājošie paļaujas uz 401 (k), lai palielinātu savu pensijas uzkrājumu daļu. Tāpēc šiem darba devēju atbalstītajiem plāniem nevajadzētu būt pirmajā vietā, kur dodaties, ja jums ir jāveic lieli izdevumi vai jums ir grūtības sekot rēķiniem.
Bet, ja ir izsmeltas labākas iespējas, piemēram, ārkārtas fonds vai ārējie ieguldījumi, agri pieskaroties 401 (k), varētu būt vērts padomāt.
Taustiņu izņemšana
- Ar Bipartisan budžeta likumu, kas pieņemts 2018. gada janvārī, tika izdoti jauni noteikumi, kas atvieglo lielākas summas izņemšanu no grūtībām 401 (k) vai 403 (b) plānā. Kaut arī IRS nosaka vispārīgas pamatnostādnes, noteikumi katrā atsevišķā 401 (k) plāns, kas nosaka, vai ir atļauta grūtību izņemšana no naudas, un īpašie nosacījumi.A 401 (k) grūtību atsaukšana nav tas pats, kas aizdevums 401 (k). Iespējams, jums būs jāmaksā 10% soda nauda, ja naudu izmantojat pirkumam. jaunas mājas, izglītības izdevumi, ierobežošanas novēršana un apbedīšanas izdevumi. Viens no grūtību izņemšanas lieliem negatīvajiem punktiem ir tas, ka jūs nevarat naudu atmaksāt atpakaļ savā plānā.
Kā darbojas 401 (k) grūtību izņemšana
Grūtību atsaukšana ir līdzekļu ārkārtas izņemšana no pensijas plāna, kas tiek meklēts, reaģējot uz IRS terminu "tūlītēja un smaga finansiāla vajadzība". Faktiski individuālā plāna administratora ziņā ir atļaut šādus atsaukumus vai nē. Lielākā daļa - lai arī ne visi - lielākie darba devēji to dara, ja darbinieki ievēro īpašas vadlīnijas un iesniedz pierādījumus par viņu grūtībām.
Saskaņā ar IRS noteikumiem grūtību izņemšana ļauj izņemt naudu no konta, nemaksājot parasto 10% soda naudu par priekšlaicīgu izņemšanu no personām, kas jaunākas par 59½ gadu vecumu. Zemāk esošajā tabulā ir apkopots, kad esat parādā sodu un kad ne.
|
ATSAUKŠANAS VEIDS |
10% SODA? |
|---|---|
|
Medicīniskie izdevumi |
Nē (ja izdevumi pārsniedz 7, 5% no AGI) |
|
Pastāvīga invaliditāte |
Nē |
|
Būtiski vienādi periodiski maksājumi (SEPP) |
Nē |
|
Pakalpojuma nodalīšana |
Nē |
|
Galvenās dzīvesvietas pirkšana |
Jā |
|
Mācību un izglītības izdevumi |
Jā |
|
Izlikšanas vai piekļuves ierobežošanas novēršana |
Jā |
|
Apbedīšanas vai apbedīšanas izdevumi |
Jā |
Ņemiet vērā, ka 401 (k) grūtību atņemšana nav tas pats, kas 401 (k) aizdevums. Pastāv vairākas atšķirības, no kurām ievērojamākā ir tā, ka grūtību izņemšana neļauj naudu iemaksāt kontā. Tomēr jūs varēsit turpināt iemaksāt kontā jaunus līdzekļus.
Divpusējā budžeta likuma izmaiņas
Kas attiecas uz pieejamību, ir dažas labas ziņas: 2018. gada janvārī pieņemtajā Divpusējā budžeta likumā tika izdoti jauni noteikumi, kas atvieglos lielākas summas izņemšanu no grūtībām 401 (k) vai 403 (b) plānā.
- Vecais noteikums, kas tika atcelts 2019. gadā, noteica, ka, atņemot grūtības, no sava plāna jūs varat izņemt tikai savas algas atlikšanas iemaksas - summas, kuras jūs ieturējāt no algas. - Noteikums, kas nosaka, ka jūs nevarat veikt jaunas iemaksas jūsu plāns nākamajiem sešiem mēnešiem beidzās arī 2019. gadā. Ar jaunajiem noteikumiem jūs varat turpināt dot ieguldījumu plānā un arī saņemt darba devējam atbilstošas iemaksas.
Papildu izmaiņas 2019. gadam ir tādas, ka jums nebūs jāuzņemas plāna aizdevums, pirms kļūstat piemērots grūtību sadalei. Tomēr tas, vai jums ļaus veikt grūtību sadali, joprojām ir jūsu darba devēja ziņā. Jūsu darba devējs var arī ierobežot šādas sadales izmantošanu, piemēram, medicīniskajām vai apbedīšanas izmaksām, kā arī pieprasīt dokumentāciju.
Lai gan grūtību izņemšana bieži ļauj izvairīties no soda naudas 10% apmērā, tā joprojām ietur ienākuma nodokļus par jūsu izņemto summu.
6 testi 401 (k) grūtību pārtraukšanai
Seši grūtību novēršanas testi nemainījās ar jauno likumu. Uzticības izņemšana ir pieļaujama lielu finanšu vajadzību dēļ no:
- Medicīniskā aprūpe vai medicīniskās izmaksasPamata dzīvesvietas iegādePostvidējā izglītībaNodrošinot galvenās dzīvesvietas izslēgšanu vai izlikšanu no apbedīšanas vai apbedīšanas izdevumiemApmeklējot galveno dzīvesvietu nelaimes gadījuma zaudējumu dēļ, kas būtu atskaitāmi no nodokļiem saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu kodeksa 165. iedaļu
Laikā no 2018. līdz 2025. gadam Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumā tika deklarēts, ka šādi zaudējumi nav nodokļu atskaitāmi, izņemot noteiktos federālo katastrofu apgabalos. Jāatzīmē, ka Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumā arī tika samazināts slieksnis fiziskām personām, no kuriem atskaitīti medicīniskie izdevumi, līdz tiem, kas pārsniedz 7, 5% no koriģētā bruto ienākuma (AGI) 2017. un 2018. gadā. Tomēr šis slieksnis atkal pieauga līdz 10% no AGI, sākot ar 2019. taksācijas gadu.
Darba devēja loma
Nosacījumus, saskaņā ar kuriem var atsaukt grūtības no 401 (k) plāna, nosaka plāna dokumenta noteikumi - tos ievēl darba devējs. Sazinieties ar cilvēkresursu pārstāvi savā darba vietā, lai uzzinātu plāna specifiku.
Jūs varat lūgt plāna administratoru vai darba devēju kopsavilkuma plāna apraksta līguma (SPD) kopiju. SPD ietvers informāciju par to, kad un kādos gadījumos var izņemt līdzekļus no jūsu 401 (k) konta. Jūs varat arī lūgt, lai jums tiek sniegts paskaidrojums rakstiski.
Medicīnas rēķinu apmaksa
Plāna dalībnieki var izmantot savu 401 (k) atlikumu, lai apmaksātu medicīniskos izdevumus, kurus nesedz viņu veselības apdrošināšana. Ja neatmaksātie rēķini pārsniedz 7, 5% no personas koriģētā bruto ienākuma (AGI), atbrīvojums no 10% nodokļa tiek piemērots.
Lai izvairītos no maksas, grūtību atsaukšanai jānotiek tajā pašā gadā, kad pacients saņēma ārstēšanu. Atkal, 2019. gadā summa, kuru jūs varat izņemt, vairs netiks ierobežota ar jūsu plānotajām iemaksām, atskaitot iepriekšējās sadales summu.
Dzīvošana ar invaliditāti
Ņemiet vērā: ja esat neatgriezeniski invalīds, jums 401 (k) var būt vajadzīgs pat vairāk nekā lielākajai daļai investoru. Tāpēc konta pieskaršanai vajadzētu būt pēdējai kārtībai, pat ja jūs zaudējat spēju strādāt.
Sodi par mājas un mācību maksas atsaukšanu
Saskaņā ar ASV nodokļu likumiem ir arī vairāki citi scenāriji, kad darba devējam ir tiesības, bet ne pienākums atļaut grūtību noņemšanu. Tie ietver galvenās dzīvesvietas iegādi, mācību un citu izglītības izdevumu apmaksu, izlikšanas vai piekļuves ierobežošanas novēršanu un apbedīšanas izmaksas.
Tomēr katrā no šīm situācijām, pat ja darba devējs atļauj izstāšanos, 401 (k) dalībniekam, kurš vēl nav sasniedzis 59½ gadu vecumu, tiks iestrēdzis ievērojams 10% sods papildus parasto nodokļu samaksai par visiem ienākumiem. Parasti pirms šāda veida trāpījuma vēlēsities izmantot visas citas iespējas.
"Izglītības gadījumā studentu aizdevumi var būt labāks risinājums, it īpaši, ja tie tiek subsidēti, " saka Dominique Henderson, Sr., DJH Capital Management, LLC, reģistrētas investīciju konsultāciju firmas īpašnieks Sedras kalnā, Teksasā.
SEPP, kad jūs atstājat darba devēju
Ja esat pametis darba devēju, IRS ļauj bez maksas saņemt “praktiski vienādus periodiskus maksājumus (SEPP)”, lai gan tie tehniski nav grūtību sadalījums. Svarīgs brīdinājums ir tas, ka jūs regulāri izņemat naudas līdzekļus vismaz piecus gadus vai līdz 59, 5 gadu vecumam, atkarībā no tā, kurš ir ilgāks. Tas nozīmē, ka, ja maksājumus sākat saņemt 58 gadu vecumā, jums tas būs jāturpina, līdz sasniedzat 63 gadu vecumu.
Tā pati par sevi nav ideāla stratēģija īstermiņa finanšu vajadzību apmierināšanai. Ja atcelsit maksājumus pirms pieciem gadiem, visas soda naudas, kas iepriekš tika atceltas, būs jāmaksā IRS.
Izņemšanas summas aprēķināšana
Ir trīs dažādas metodes, kuras varat izvēlēties, lai aprēķinātu izņemto līdzekļu vērtību:
- Fiksēta amortizācija, fiksēts maksājuma grafiksFiksēta anitācija, summa, kas balstīta uz mūža renti vai dzīves ilgumuPieprasītā minimālā sadale (RMD), pamatojoties uz konta patieso tirgus vērtību
Uzticams finanšu konsultants var jums palīdzēt noteikt, kura metode ir vispiemērotākā jūsu vajadzībām. Neatkarīgi no tā, kuru metodi izmantojat, jūs esat atbildīgs par nodokļu maksāšanu par ienākumiem, neatkarīgi no tā, vai tie ir procenti vai kapitāla pieaugums gadā.
Pakalpojuma nodalīšana
Tiem, kas aizgāja pensijā vai zaudēja darbu gadā, kurā viņiem apritēja 55 gadi vai vēlāk, ir vēl viens veids, kā iegūt naudu no sava darba devēja atbalstītā plāna. Saskaņā ar noteikumu, kas pazīstams kā “pakalpojuma nodalīšana”, jūs varat veikt savlaicīgu izplatīšanu, neuztraucoties par sodu. Tomēr tāpat kā citu izņemšanu gadījumā jums būs jābūt pārliecinātam, ka varat samaksāt ienākuma nodokļus.
Protams, ja jums ir Roth versija par 401 (k), nodokļi nebūs parādā, jo jūs ieguldījāt plānā ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas.
Vēl viena iespēja: aizdevums 401 (k)
Ja jūsu darba devējs piedāvā 401 (k) aizdevumus, kas atšķiras no grūtību izņemšanas, aizņemšanās no saviem līdzekļiem var būt labāks veids. Saskaņā ar IRS 401 (k) aizdevuma vadlīnijām krājēji var izņemt līdz 50% no viņu piešķirtā atlikuma vai līdz USD 50 000 (atkarībā no tā, kurš ir mazāks). Viena no aizdevuma priekšrocībām ir tā, ka plāna dalībnieks tajā pašā gadā nav spiests maksāt ienākuma nodokļus par to, kā arī netiek piemērots šāds priekšlaicīgas izņemšanas sods.
Tomēr ņemiet vērā, ka aizdevums kopā ar procentiem ir jāatmaksā piecu gadu laikā (nodrošinot, ka jūsu pensijas fonds netiek iztērēts). Ja jūs un jūsu darba devējs daļēji ceļaties, jums līdz nākamā gada oktobrim - galīgajam termiņam (ar pagarinājumu) nodokļu deklarāciju iesniegšanai - ir jāatmaksā aizdevums.
Grunts līnija
Ja darbiniekiem absolūti jāizmanto pensijas uzkrājumi pirms 59, 5 gadu vecuma, parasti pirmā metode ir 401 (k) aizdevumi. Bet, ja aizņemšanās nav iespēja - ne katrs plāns to pieļauj - grūtību atsaukšana var būt iespēja tiem, kas saprot sekas. Liels mīnuss ir tas, ka jūs nevarat iemaksāt izņemto naudu atpakaļ savā plānā, kas var neatgriezeniski kaitēt jūsu pensijas uzkrājumiem. Tāpēc grūtību novēršana būtu jāveic tikai kā pēdējais līdzeklis.
Pārbaudiet savas darba vietas plānu un ņemiet vērā, kādās situācijās tiks piemērots 10% sods un kuras ne. Tas var atšķirt gudru naudas iegūšanas metodi vai milzīgu triecienu jūsu pensijas ligzdas olai.
Investīciju kontu salīdzināšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju. Piegādātāja nosaukums AprakstsSaistītie raksti
401K
Labākie veidi, kā izmantot 401 (k) bez soda
401K
Kā izņemt naudu no sava 401 (k) agri
401K
Kā veikt 401 (k) grūtību pārtraukšanu
401K
Vai es varu izmantot savu 401 (K), lai nopirktu māju?
401K
Aizsardzības pārtraukšana salīdzinājumā ar 401 (k) aizdevumu: Kāda ir atšķirība?
401K
Vai es varu izmantot savu 401 (k), lai samaksātu savus kredītus?
Partneru saitesSaistītie noteikumi
Kas ir grūtības novēršana? Šo ārkārtas izņemšanu no pensijas plāna var atļaut ārkārtas vajadzībām, taču par to bieži tiek uzlikti nodokļi vai soda naudas. vairāk Priekšlaicīga sadale Priekšlaicīga sadale ir tāda, kas tiek ņemta no IRA, kvalificēta plāna vai no nodokļiem atlikta gada pensijas, kas tiek izmaksāta saņēmējam, kurš ir jaunāks par 59, 5 gadiem. vairāk Kas ir tradicionālā IRA? Tradicionālais IRA (individuālais aiziešanas konts) ļauj indivīdiem pirmsnodokļu ienākumus novirzīt investīcijām, kas var palielināt nodokļu atlikšanu. vairāk Kas ir plāns 401 (k)? 401 (k) plāns ir nodokļu atvieglojumi, noteiktu iemaksu pārtraukšanas konts, kas minēts Iekšējā ieņēmumu kodeksa sadaļā. Uzziniet, kā viņi strādā, arī gadījumos, kad jums jāmaina darbavieta. vairāk definīcijas darbības pārtraukšanas definīcijā Saskaņā ar dažiem pensijas plāniem ir atļauts atsaukt darbu, kamēr darbinieks joprojām strādā pie darba devēja, kurš sponsorē plānu. vairāk Pilns Roth IRA ceļvedis Roth IRA ir pensijas uzkrājumu konts, kas ļauj jums izņemt naudu no nodokļa. Uzziniet, kāpēc Roth IRA dažiem pensionēšanās noguldītājiem var būt labāka izvēle nekā tradicionālā IRA. vairāk