Satura rādītājs
- Atdaliet biznesa vienību
- Standarta biznesa izdevumi
- Nodokļu pārskati
- Grunts līnija
Tāpat kā visi mazo uzņēmumu īpašnieki, finanšu konsultanti meklē veidus, kā samazināt nodokļus, palielināt ienākumus un ietaupīt pensijai. Padomniekiem, kuriem pieder savs uzņēmums, rodas vairāki izdevumi, kas ir raksturīgi tikai viņu darbības virzienam, taču ir arī vairāki pasākumi, kurus vairums vai visi pašnodarbinātie nodokļu maksātāji var veikt, lai samazinātu uzrādāmos ienākumus.
Šajā rakstā apskatītas galvenās iespējas, kas finanšu konsultantiem ir pieejamas, lai samazinātu koriģēto bruto ienākumu, kas viņiem jāpaziņo IRS.
Taustiņu izņemšana
- Ja esat finanšu konsultants, jums sava prakse jāizturas tāpat kā ar jebkuru citu mazu biznesu. Tas nozīmē saprast pieejamos nodokļu atvieglojumus un atskaitījumus, ņemot vērā nodokļu laiku. Lai gan standarta izdevumi, piemēram, pieskaitāmie izdevumi un mārketinga materiāli, ir atrodami visu veidu uzņēmumos. uzņēmumi, finanšu konsultanti var pieprasīt papildu atskaitījumus, kas raksturīgi jūsu nozarei.
Atdaliet biznesa vienību
Daudzi finanšu konsultanti ievēro to pašu stratēģiju kā citi mazo uzņēmumu īpašnieki, pārvēršot savu praksi atsevišķās biznesa vienībās, piemēram, S apakšnodaļā, korporācijā C, korporācijā vai partnerībā. Pēc tam viņi paši maksā algas no sava biznesa, tādējādi atlikušos ienākumus no prakses apliek ar nodokli pašam biznesam.
Tas neļauj praktizējošajam personīgi būt atbildīgam par visiem uzņēmējdarbības nodokļiem, kā arī ļauj viņam izvairīties no pašnodarbinātības nodokļa. Tas var arī samazināt konsultanta atbildību tiesvedībā. Ja klients kāda iemesla dēļ iesūdz konsultantu, atkarībā no tā, kā bizness tiek izveidots, var būt atbildīgs pats bizness, bet nevis konsultants.
Standarta biznesa izdevumi
Ir liels skaits uzņēmējdarbības izdevumu, kurus konsultanti var atskaitīt tāpat kā jebkuru citu mazu biznesu. Tie ietver:
- Mārketings un reklāmaBiznesa un mobilie tālruņiNoma, pieskaitāmie izdevumi, komunālie pakalpojumiDarbinieku algasLīgumdarbsDzīvības un veselības apdrošināšana un citas priekšrocības, veselības uzkrājumu kontiStandarta biroja aprīkojums, piemēram, papīrs, kopētāji un mēbelesDatoru un programmatūras izdevumi, piemēram, grāmatvedības programmas, kas seko uzņēmuma ienākumiem, debitoru parādiem un izdevumiTradicionālās pensijas plāna iemaksas (tās, kuras tagad ir atskaitāmas ar sadalījumiem, kuri ar nodokli tiek aplikti pensijas gadā)
Tomēr finanšu plānotājiem ir arī izdevumu kopums, kas ir raksturīgs tikai viņu profesijai. Atkarībā no viņu biznesa modeļa lielākajai daļai vai visiem konsultantiem ir jāmaksā par dažiem vai visiem šiem maksājumiem:
- Brokera / izplatītāja izmaksas
Lielākā daļa brokeru tirgotāju no saviem konsultantiem iekasē dažāda veida gada nodevas, piemēram, uzturēšanas un administratīvās nodevas. Viņi parasti patur daļu no bruto komisijām, ko nopelnījuši viņu brokeri un konsultanti. (Daži brokeri / izplatītāji neiekasē maksu no konsultanta un vienkārši saglabā lielāku nopelnīto komisiju daļu.) Tirdzniecības platformas
Daudzi konsultanti apiet brokeri / dīlerus, lai iegūtu klientiem vislabākās iespējamās tirgus cenas, veicot vērtspapīru rīkojumus saviem klientiem. Tirdzniecības platformas iesprauž konsultantu tieši tirgos un apiet tirgus veidotājus, kurus brokeris / tirgotāji izmanto, lai tirgotos ar tiem. Lielākā daļa tirdzniecības platformu par šo pakalpojumu iekasē ikmēneša maksu, kas var mainīties atkarībā no pakalpojumiem, kas nepieciešami konsultantam. Finanšu plānošanas programmatūra
Mūsdienās vairums konsultantu izmanto sarežģītas datorprogrammas, lai analizētu vērtspapīrus un portfeļus. Ir arī daudz visaptverošu finanšu plānošanas programmu, kas ļauj konsultantiem ievadīt katru klienta finansiālās situācijas aspektu un pēc tam sagatavot detalizētus ziņojumus, kas parāda, kas varētu notikt dažādos hipotētiskos scenārijos, kurus klients var izvēlēties ievērot. Daudzas no šīm programmām maksā tūkstošiem dolāru, lai katru gadu uzturētu simtiem dolāru. Izglītības un sertifikācijas izdevumi
Profesionālās sertifikācijas, piemēram, CFP®, CLU vai ChFC, tālākizglītības un klases darbu izmaksas var būt ievērojamas, un konsultantiem tās var atskaitīt. Vērtspapīru pārdošanas vai apdrošināšanas licencēšanas izmaksas var būt vai nebūt atskaitāmas atkarībā no konsultanta apstākļiem. Jauns konsultants, kurš tikko ir ieradies no pilnīgi citas profesijas, lai sāktu jaunu praksi, nevarēs atskaitīt šos izdevumus, jo viņi konsultantu kvalificēs darbam citā uzņēmējdarbības jomā. Bet padomdevēji, kuri jau praktizē dažus amatus, iespējams, varēs to norakstīt, ja IRS uzskatīs, ka viņi strādā tajā pašā jomā.
Nodokļu pārskati
Finanšu konsultantiem jāziņo par viņu uzņēmējdarbību un personīgajiem ienākumiem tajās pašās nodokļu formās, kā visiem citiem mazo uzņēmumu īpašniekiem. Tiem, kas darbojas kā individuālie īpašnieki, visi uzņēmējdarbības ienākumi un izdevumi jāatskaitās C sarakstā, bet citiem jāiesniedz partnerības vai uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarācijas. Finanšu konsultantiem, kuri strādā kā darbinieki, jāpaziņo visi neatmaksātie ar darbu saistītie izdevumi, izmantojot 2106. veidlapu, un tie jāpārnes A sarakstā (tie, kas nespēj uzskaitīt atskaitījumus, to nevar izdarīt).
Lielākos izdevumus, piemēram, jaunas mēbeles, var atskaitīt gadā, kas iegādāts saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu kodeksa 179. sadaļu par atbilstošu nodokļu deklarācijas veidu. Konsultantiem arī jārūpējas par to, lai tiktu sadalīti uzņēmējdarbības izdevumi katram klientam, veicot uzskaiti, jo revīzijas gadījumā IRS to var pieprasīt. Tas konsultantiem sniedz arī priekšstatu par to, cik daudz viņi tērē katram klientam. Lielākā daļa konsultantu var viegli izpildīt šīs saistības ar standarta biznesa grāmatvedības programmu.
Grunts līnija
Lai arī daudzas šeit piedāvātās nodokļu taupīšanas stratēģijas ir piemērojamas vairumam mazo uzņēmumu īpašnieku, ir vairāki izdevumu veidi, kurus sedz tikai finanšu profesionāļi. Daži konsultanti arī var sagatavot un iesniegt savus pārskatus, taču tiem, kas nav apmācīti nodokļu sagatavotāji, var būt prātīgi deleģēt šo uzdevumu citam (un pēc tam atskaitīt nodokļu sagatavošanas izmaksas no viņu deklarācijām).
