Kas ir ekspluatācijas pārtraukšana?
Darbības pārtraukšana notiek tad, kad darbinieks iziet no kvalificēta, darba devēja sponsorēta pensijas plāna, piemēram, no 401 (k) konta, nesaņemot darbinieku no sava uzņēmuma. Tas var notikt bez nodokļu soda jebkurā laikā pēc tam, kad darbinieks sasniedzis 59 1/2 gadu vecumu vai ja darbinieks paziņo par grūtībām vai rada ārkārtējas finansiālas vajadzības. Dažos gadījumos ekspluatācijas pārtraukšanu var veikt, ja šie notikumi nenotiek. Ne katrs pensionēšanās plāns ļauj izņemt no darba, bet aptuveni 70% no tiem, kas pieejami ASV, piedāvā šo iespēju ar zināmiem nosacījumiem.
Taustiņu izņemšana
- Pakalpojumu atsaukšana attiecas uz speciālu sadalījumu ņemšanu no 401 (k) konta. Šie sadalījumi notiek, kamēr darbinieks joprojām ir nodarbināts. Izplatīšana parasti ir pieejama grūtību gadījumos.Īpašie noteikumi ļauj dažiem plāna dalībniekiem veikt sadalījumus pat bez grūtībām.
Izpratne par darbības pārtraukšanu
Saskaņā ar likumu normālu izstāšanos no pensijas plāniem var veikt, mainoties nodarbinātībai, grūtībām un dokumentētām finansiālām vajadzībām vai kad darbinieks ir sasniedzis 59 1/2 gadu vecumu. Izņemšana no ekspluatācijas nedaudz atšķiras. Ja plāns pieļauj izņemšanu no darba, darbinieks var veikt sadali tikai tāpēc, lai izmantotu dažādas ieguldījumu iespējas, kuras viņi uzskata par piemērotākām. Parasti to veic, veicot pieļaujamu pāreju no plāna uz iepriekš izveidotu 401 (k) kontu vai jaunu tradicionālu IRA kontu.
Šis noteikums var būt grūts. Piemēram, ar likumu ir atļauts ietaupīt uzkrājumus no 401k plāna uz tradicionālo IRA, ja nauda tiek pārvietota no darba devēja iemaksām (vai nu saskaņota nauda, vai arī peļņas dalīšanas uzkrājumi). Apgrozāmā nauda nevar rasties no pirmsnodokļu iemaksām, ja vien darbinieks nav 59-1 / 2 gadus vecs vai vecāks. Tāpēc risinājums ir precīzi zināt, ko jūsu plāns atļauj un ko ne. Uzzināt šādu informāciju varētu būt nedaudz grūtāk, nekā izklausās dažiem darbiniekiem.
Nav nepieciešams daudz iedomāties, ka jebkuram uzņēmumam, kurš pārvalda uzņēmuma sponsorētu pensijas plānu, ir stimuls neļaut dalībniekiem laicīgi izņemt naudu no saviem kontiem jebkādu iemeslu dēļ. Valdība piekrīt, ka darbiniekiem, kuri uzkrājas pensijas nolūkos, ir jābūt ļoti uzmanīgiem, lai jebkuros apstākļos izņemtu naudu savlaicīgi. Šie divi faktori apvienojumā kavē jūsu spēju uzzināt sīkāku informāciju par jūsu plāna izņemšanu no ekspluatācijas, jo administrācijas uzņēmums tieši nereklamē šādus noteikumus un valdība tos neprasa. Lai atrastu nepieciešamo informāciju, jums, iespējams, nāksies meklēt nedaudz tiešsaistē vai piezvanīt pa tālruni pa tālruni 401 (k).
Ko pajautāt sava plāna administratoram par pakalpojumu atsaukšanu
- Vai plāns, kurā esmu reģistrējies, ļauj izņemt naudu no ekspluatācijas? Ja tā, kādi nosacījumi ir spēkā? Kāda veida kontā es varu ieskaitīt šo naudu? Kādas ir nodokļu izņemšanas sekas šādai izņemšanai?
Tā kā tikai aptuveni 30 procenti no darba devēju atbalstītajiem plāniem Amerikā nepiedāvā šo iespēju, ir vērts izpētīt, vai vēlaties vairāk investīciju iespēju. Kad esat pārliecinājies, ka jūsu plāns pieļauj netraucēšanu, ekspluatācijas pārtraukšanu, vēlēsities pievērst uzmanību šāda lēmuma nodokļu sekām. Parasti izplatīšana jāveic tradicionālajai IRA, lai izvairītos no jaunu nodokļu radīšanas, taču bieži vien var tikt atļauta izplatīšana Roth IRA, ja esat gatavs maksāt nodokļus, kas rodas no šādas darbības.
Daži cilvēki varētu apsvērt iespēju maksāt nodokļus vai soda naudas, ja viņu ieguldījumu iespējas bija pietiekami labas, taču vairums investoru un finanšu konsultantu piekrīt, ka parasti to neuzskata par pamatotu izvēli. Tomēr joprojām ir taisnība, ka individuālie apstākļi atšķiras, un neviens nevar apgalvot, ka visiem ieguldītājiem precīzi piemērota ir viena izvēle. To sakot, jums vajadzētu būt ļoti uzmanīgam attiecībā uz savu izvēli šajā jomā. Daudzi investori ir zaudējuši ievērojamu naudas pakaļdzīšanos pēc investīcijām, kas liek domāt par augstākām nekā parasti ienesīguma likmēm, un, raugoties nākotnē, maksājot nodokļus par privilēģiju zaudēt naudu, var justies kā sāli pievienot atvērtā brūcē.
Nodokļu ietekme uz ekspluatācijas pārtraukšanu
Lielākajai daļai līdzekļu izņemšanas no kvalificēta darba devēja sponsorēta pensionēšanās plāna pirms 59 gadu vecuma sasniegšanas nāksies samaksāt 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda nodokli par sadalīto summu. Tas ir papildus piemērojamajiem federālajiem ienākumiem un valsts nodokļiem. Tomēr priekšlaicīgu soda nodokli 10% apmērā var atcelt, ja ekspluatācijas pārtraukšana vai grūtību sadale tiek izmantota medicīnisko izdevumu segšanai, kas pārsniedz 7, 5% no koriģētā bruto ienākuma (AGI), vai ja to izmanto, lai veiktu tiesas piespriestu maksājumu šķirts laulātais, bērns vai apgādājamais. Citus izņēmumus nosaka IRS.
Bet tā kā nedrošu ostu darba devējiem atbilstošās iemaksas un peļņas dalīšanas iemaksas var sadalīt jebkurā vecumā un brīvprātīgās iemaksas var atsaukt jebkurā laikā, atsaukumus darba vietā var izmantot, ja jums ir alternatīvi ieguldījumu instrumenti, kurus jūs skaidri saprotat un vēlaties spēt.
