Kas notiek, bet par kuru nav ziņots (IBNR)?
Notikumi, par kuriem nav ziņots (IBNR), ir rezerves kontu veids, ko apdrošināšanas nozarē izmanto kā uzkrājumus prasībām un / vai notikumiem, kas ir beigušies, bet par kuriem vēl nav ziņots apdrošināšanas sabiedrībai.
IBNR situācijās aktuārs novērtēs iespējamos zaudējumus, un apdrošināšanas sabiedrība var nolemt izveidot rezerves, lai piešķirtu līdzekļus paredzētajiem zaudējumiem. Aktuāram tiek teikts, ka šāda veida notikumi un zaudējumi ir radušies, bet par tiem netiek ziņots.
Cik darbojas, bet neziņots
IBNR bieži izmanto apdrošināšanas sabiedrības, jo īpaši Amerikas Savienoto Valstu austrumu un līča piekrastē, kur viesuļvētras ir izplatītas. Pēc vētras aktuāri novērtē iespējamo kaitējumu infrastruktūrai un paredzamās prasības. Balstoties uz šo analīzi, nauda tiek rezervēta (rezervē), lai samaksātu par prasījumiem. Arī šajā piemērā ir radušies faktiskie zaudējumi, bet par tiem oficiāli nav ziņots.
Pastāv neskaitāmi piemēri, kas parāda IBNR aprēķinu un apdrošināšanas uzņēmumu finansēšanas noteikumu nozīmīgumu. Šeit ir daži šādu prasību scenāriju piemēri:
- Lēnām attīstīto arodslimību prasību ietekme uz darba ņēmēju kompensācijas prasībām. Šādi piemēri ietver silikozi, azbestozi, noteiktus vēža gadījumus, kas ir saistīti ar arodekspozīciju. Par novēlotu ziņošanu par prasībām par produktu ar trūkumiem vai saistībām par produktu, piemēram, uz svina bāzes krāsu, azbesta izolāciju un bojātu drywallPoor vides prakse, kuras rezultātā tiek kavēta ziņošana par atbildību vides jomā Pretenzijas: Novēlota ziņošana par īstermiņa darba ņēmēju kompensācijām par ievainojumiem. Novēlota ziņošana par veselības aprūpes pretenzijām grupas veselības aprūpes plānā
Ir ļoti svarīgi saprast, kā apdrošināšanas pārvadātāji izmanto IBNR, lai aprēķinātu jūsu konta veiktspēju.
Novēlota ziņošana ietekmē vairākus apdrošināšanas segumu veidus, kuriem nepieciešams IBNR aprēķins. Tie ietver kompensācijas darbiniekiem, vidi / piesārņojumu, veselības aprūpi, vispārējo atbildību un atbildību par izstrādājumiem.
Taustiņu izņemšana
- Ienākošie, bet neziņotie (IBNR) ir rezerves konts, ko apdrošināšanas sabiedrības izmanto, lai kompensētu prasības, par kurām vēl nav ziņots.IBNR visbiežāk tiek saistīta ar novēlotu ziņošanu birokrātiskās birokrātijas un apstrādes nobīdes dēļ. Tā kā IBNR prasības ir slēptas saistības, uzņēmumiem jāaprēķina pareiza to līdzekļu aplēse, ko var turēt rezervē.
Kā tiek aprēķināta IBNR
Pareiza un pareiza formulas noteikšana atbilstošas IBNR aprēķināšanai vienmēr ir bijusi viena no vissmagākajām apdrošināšanas nozares problēmām. Apdrošināšanas atlīdzības mainīgie lielumi nav parasti sadalīti, kas apgrūtina to novērtēšanu - un to nesakārtošana nav bez sekas. Neprecīzi aprēķini var radīt nepareizu priekšstatu par apdrošinātāja veselību un var izraisīt rīcību, kas var kaitēt uzņēmumam.
Aktuārs, iespējams, izmantos šādus klienta datus, lai aprēķinātu IBNR:
- Prasības summaPieprasījuma numursPieprasītās apmaksas datumiKrēķina izdošanas izdevumiDarbības klaseIepirkuma datumsZaudējuma datumsPolitika no dienasPolicijas numursPolicija līdz datumamProdukta veidsPapmaksātā pārapdrošināšana - daļa no prasības summasPapmaksātā pārapdrošināšana - daļa no apdrošināšanas atlīdzību nokārtošanas izdevumiem
