Individuālie pensijas konti (IRA) ir būtiska ASV pensiju uzkrājumu plānu sastāvdaļa. IRA konta vidējais atlikums ir atkarīgs no konta īpašnieka vecuma un gadu skaita, kurā viņi veikuši iemaksas.
Vidēji divdesmito gadu laikā IRA ir piesaistījuši USD 13 000, savukārt tiem 60 gadu sākumā, kuriem tuvojas pensionēšanās, bilance ir tuvāk USD 165 000.
Bet, lai gan kopējais IRA konta atlikums ir vidēji USD 120 000, saskaņā ar Valdības pārskatatbildības biroja (GAO) datiem vairāk nekā 300 IRA kontu atlikumi pārsniedz 25 miljonus USD.
Saskaņā ar publisko informāciju 2012. gadā toreizējam republikāņu prezidenta kandidātam Mitam Romnijam tika ziņots, ka vairāk nekā 100 miljoni ASV dolāru ir pašpārvaldes IRA.
Kā tas ir iespējams, ja ikgadējais IRA iemaksu limits ir 6000 USD (no 2020. gada) cilvēkiem līdz 50 gadu vecumam?
Izņēmums, nevis norma
Jāuzsver, ka IRA, kuru vērtība ir USD 25 miljoni vai vairāk, ir ārkārtīgi reti. Mazāk nekā 0, 0007% no visām IRA tajās ir tik daudz naudas. Bija tikai 791 IRA ar no 10 līdz 25 miljoniem USD, kas veido tikai 0, 0018% kontu.
Lielākajai daļai IRA - aptuveni 98% - ir atlikums USD 1 miljona vai mazāks.
Labākā gadījuma scenārijs lielākajai daļai no mums
Pieņemsim, ka jūs sākāt pensijas plānošanu agri un veicāt maksimālo ikgadējo IRA iemaksu USD 6000 apmērā katru gadu 50 gadu laikā, kamēr jūsu ieguldījumi pieauga par 8% gadā. Pēc 50 gadiem jūsu IRA būtu vērts apmēram 3, 7 miljonu dolāru vērtībā - pietiekami daudz naudas, lai lielākajai daļai cilvēku būtu ērti doties pensijā.
Saskaņā ar GAO pētījumu, lai uzkrātu daudz lielāku bilanci, jums būs nepieciešami lieli indivīdu un darba devēju ieguldījumi, kas tiks uzturēti gadu desmitiem ilgi.
Šie aktīvi būtu jāpārceļ no darba devēja plāna, kas ir iespējams, jo nav ierobežojumu IRA uzkrāšanai vai pārnešanai no darba devēja noteiktu iemaksu plāniem.
Tas palīdz, ja jūs varat ieguldīt aktīvos, kas vairumam investoru nav pieejami, kā to darīja Romnijs.
Kā to izdarīja Mīts Romnijs
Romnijs izmantoja SEP IRA, kuru var noteikt pensijas plāns, kuru var noteikt darba devēji vai pašnodarbinātas personas, un, atkarībā no ienākumiem, iemaksu limits ir daudz lielāks - līdz USD 57 000 gadā (no 2020. gada).
Bet pat ar lielāku atdevi, nekā vidējā, tipiskā SEP IRA nebūtu tuvu Romney 100 miljonu dolāru bilancei. Tātad, kā Romnijs to izdarīja?
Saskaņā ar Viljama D. Kohana stāstu, kas parādījās Atlantijas okeānā ar nosaukumu Kas patiesībā notiek ar Mitta Romnija 102 miljonu ASV dolāru IRA, Romnijas IRA naudas summai bija maz sakara ar ieguldījumu atlasi.
"Patiesība par Romnija IRA ir tāda, ka tā milzīgajam lielumam ir ļoti maz sakara ar pareizo ieguldījumu izvēli un daudz kas saistīts ar paša privātā kapitāla biznesa alķīmiju un iespējām, kas no šīs salu pasaules rodas tādiem cilvēkiem kā Romnijs, kurš vismaz 15 gadus bija Bain Capital dibinātājs un izpilddirektors. ”
Tā vietā, lai izvēlētos uzvarošos ieguldījumus, Romnijs, iespējams, izmantoja pārnestos procentus, kas ir privātā kapitāla uzņēmuma peļņas daļa. Tikai nedaudziem amerikāņiem ir pieejama pastāvīgā interese, lai palielinātu savu IRA līdz nomainītām proporcijām.
Romnijs kā Bain ģenerālpartneris spēja nodot nelielu daļu no kapitālam, kas vajadzīgs izpirkšanai, un pēc tam gūt 20% no peļņas, ja darījums noritēs labi.
Hipotētiski Romnija sākotnējais ieguldījums - teiksim, 30 000 USD no viņa IRA - varēja būt viegli uzpūsties līdz desmitiem miljonu dolāru pārnestiem procentiem no viena liela darījuma. Pēc tam viņš varētu izmantot šos miljonus kopā ar savu iemaksu USD 30 000 gadā, lai ieguldītu vairāk Bain Capital darījumu.
100 miljonu USD plus konta izveidošana neaizņems ilgu laiku.
Nelielas ērtības
Runājot par nodokļiem, aizstātas IRA ir neizdevīgākā situācijā. Izstāšanās no tradicionālās IRA vai SEP IRA tiek aplikta ar pašreizējo ienākumu nodokļa likmi, nevis bieži vien zemāko kapitāla pieauguma likmi.
Romnijam tas, iespējams, nozīmētu starpību starp 20% kapitāla pieauguma nodokļa samaksu un 37% parasto ienākuma nodokļa likmi par viņa augstākās pakāpes nodokļu kategoriju. Tā ir milzīga nodokļu atšķirība.
Romnijam un citiem šāda veida azartspēles darbojās viņa labā, jo viņam gadu desmitiem bija jāaudzē milzīga IRA beznodokļu veidā, kas varētu vairāk nekā kompensēt augstākos nodokļus par izņemšanu no ceļa.
