Satura rādītājs
- Normāls 401 (k) sadalījums
- Veicot grūtības izņemšanu
- 401 (k) aizdevuma pieprasīšana
- Grunts līnija
Mēs visi zinām, kā vislabāk izmantot savu 401 (k) plānu: pagaidiet, līdz aiziet pensijā, pēc tam sāciet veikt regulārus maksājumus no sava konta, lai dzīvotu. Galu galā tika izveidota šī darba devēju sponsorētā uzkrājumu programma, un turklāt, ja jūs to nedarīsit, IRS jūs ieskaitīs 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda, pieskaitot nodokļus, no jūsu izņemtajiem līdzekļiem. Bet dzīve notiek. Ja jums patiešām ir priekšlaicīgi jāpiesakās šajā pensijas kontā, ir vairāki veidi, kā to izdarīt, neņemot vērā sodu.
Taustiņu izņemšana
- Ja jums ir ļoti nepieciešami līdzekļi, jūs, iespējams, varēsit iekasēt savus 401 (k) līdzekļus bez soda, pat ja esat jaunāks par 59 ½. Noteikti tūlītēji un lieli izdevumi, kas saistīti ar veselības aprūpi, galveno dzīvesvietu un izglītības izmaksām, jums ir tiesības pretendēt uz grūtību izņemšanu, par kuru nav jāmaksā soda nauda (lai gan tai jāmaksā ienākuma nodokļi).Jums var būt tiesīgs ņemt aizdevumu arī no 401 (k), kas neiekasē ne soda, ne nodokļus, lai gan jums samaksāt naudu atpakaļ.
Normālā 401 (k) sadalījuma noteikšana
Bet vispirms - ātra noteikumu pārskatīšana. IRS nosaka, ka jūs varat izņemt līdzekļus no sava 401 (k) konta bez soda tikai tad, kad esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, esat kļuvis pastāvīgs invalīds vai kā citādi nevarat strādāt. Atkarībā no jūsu darba devēja plāna noteikumiem jūs varat izvēlēties veikt regulāru sadali, piemēram, ikmēneša vai gada maksājumus, vai arī saņemt vienreizēju avansa maksājumu.
Pēc tam, kad esat sasniedzis 72 gadu vecumu, jums katru gadu ir jāveic vajadzīgais minimālais sadalījums (RMD) no 401 (k), izmantojot IRS formulu, pamatojoties uz jūsu vecumu attiecīgajā laikā. Ja jūs joprojām aktīvi strādājat tajā pašā darba vietā, daži plāni tomēr ļauj jums atlikt RMD līdz gadam, kurā jūs faktiski aiziet pensijā.
Parasti jebkurš sadalījums, kuru jūs izmantojat no 401 (k), pirms sasniedzat
59½ gadu vecumam tiek piemērots papildu 10% nodokļu sods papildus ienākuma nodoklim, kuru esat parādā.
Veicot grūtības izņemšanu
Atkarībā no jūsu plāna noteikumiem jūs tomēr varēsit veikt priekšlaicīgu sadali no 401 (k), neņemot vērā sodu, ja vien jūs atbilstat noteiktiem kritērijiem. Šis bez soda naudas izņemšanas veids tiek saukts par grūtību sadali, un tas prasa tūlītēju un smagu finansiālu slogu, kuru jūs citādi nevarētu atļauties samaksāt. Tiek ņemta vērā praktiskā izdevumu nepieciešamība, tāpat kā citi jūsu aktīvi, piemēram, uzkrājumu vai ieguldījumu konta atlikumi un naudas vērtības apdrošināšanas polises, kā arī citu finansēšanas avotu iespējamā pieejamība.
Kas tiek kvalificēts kā "grūtības"? Protams, tie nav tādi izvēles izdevumi kā jaunas laivas pirkšana vai deguna darba iegūšana. Tā vietā domājiet šādi:
- Svarīgākie medicīniskie izdevumi ārstēšanai un aprūpeiMājas pirkšanas izdevumi galvenajai dzīvesvietaiLielāks par 12 mēnešiem, kas ir mācību mācību maksa un nodevasIzdevumi, lai nepieļautu, ka tie tiek izslēgti vai izliktiBūrniecības vai apbedīšanas izdevumiDažādi izdevumi, lai atlīdzinātu zaudējumus, kas radušies galvenajā dzīvesvietā (piemēram, zaudējumi no ugunsgrēkiem, zemestrīces vai plūdi)
Mājas pirkšanas izdevumu daļa ir nedaudz pelēkā zona. Bet parasti tas ir piemērots, ja nauda ir paredzēta iemaksai (īpaši, ja skaidras naudas iesaiņošana palīdzēs jums iegūt hipotēku) vai slēgšanas izmaksām.
Negodīguma aizdevuma nosacījumi
Uzticības sadale ir atļauta tikai līdz summai, kas nepieciešama, lai mazinātu finansiālās grūtības. Izņemot summu, kas pārsniedz šo summu, tiek uzskatīta par pirmstermiņa sadali, un par to tiek piemērots 10% soda nodoklis. Jebkura grūtību sadale, kuru vēlaties veikt, jāapstiprina jūsu plāna administratoram.
Jūs joprojām būsit parādā ienākuma nodokli par savu izplatīšanu, lai gan Roth 401 (k) gadījumā tikai daļa izplatīšanas var būt apliekama ar nodokli.
Kredīta pieprasīšana no jūsu 401 (k)
Tas, vai jūs varat ņemt grūtības vai saņemt aizdevumu no sava 401 (k), faktiski nav IRS, bet gan jūsu darba devēja - plāna sponsora - un plāna administratora ziņā: viņu izstrādātajiem plāna noteikumiem ir jāatļauj šīs darbības, un noteikt viņiem nosacījumus.
Piemēram, aizdevums no jūsu tradicionālā vai Roth 401 (k) nedrīkst pārsniegt 50% no jūsu piešķirtā konta atlikuma vai 50 000 USD. Lai gan jūs varat ņemt vairākus aizdevumus dažādos laikos, 50 000 USD ierobežojums attiecas uz visu nesamaksāto aizdevumu atlikumu kopsummu.
401 (k) aizdevuma noteikumi
Jebkurš aizdevums, kuru ņem no 401 (k), ir jāatmaksā piecu gadu laikā, ja vien tas netiek izmantots, lai finansētu jūsu primārās dzīvesvietas iegādi. Jums arī jāveic maksājumi regulāri un būtībā vienādās daļās. Darbiniekiem, kuri prombūtnē no darba atrodas bruņotajos spēkos, aizdevuma termiņu pagarina par viņu militārā dienesta ilgumu bez soda.
Līdzīgi kā citi finansēšanas veidi, arī aizdevumiem no 401. punkta k) apakšpunkta ir jāmaksā procenti. Tomēr jūsu samaksātie procenti tiek ieskaitīti atpakaļ 401. punkta k) apakšpunktā un tiek uzskatīti par ieguldījumu ienākumiem. Tas nozīmē, ka tā vietā, lai samaksātu bankai par naudas aizņemšanās privilēģiju, jūs maksāsit pats, galu galā palielinot kopējo atlikumu.
Viens liels brīdinājums, kas jāpatur prātā: Ja jūs zaudējat vai atkāpjaties no darba, jums būs jāatmaksā aizdevums līdz federālā ienākuma nodokļa deklarācijas termiņa beigām, ieskaitot pagarinājumus.
Grunts līnija
Vienkāršākais un labākais veids, kā pieskarties savam 401 (k), neiekasējot nodokļu sodu, ir izmantot to mērķim, kam tas bija paredzēts - pensijas ienākumu nodrošināšanai. Tomēr, ja jums ir nepieciešama nauda lieliem izdevumiem, piemēram, svarīgai ārstēšanai, koledžas izglītībai vai mājas pirkšanai, jūs varat saņemt grūtību sadali vai 401 (k) aizdevumu.
