Kas ir bankas pārbaude?
Bankas pārbaude ir bankas finansiālās veselības un noturības novērtējums. Banku pārbaudes galvenokārt attiecas uz bankas bilances stiprumu. Tomēr tie ietver arī tās normatīvās atbilstības un iekšējās kontroles pārskatu.
Amerikas Savienotajās Valstīs nacionālo banku pārbaudes veic Valūtas kontroliera birojs (OCC), savukārt valsts pilnvaroto banku pārbaudes veic Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC). Banku kontrolakciju sabiedrībām pārbaudes veic Federālās rezerves.
Taustiņu izņemšana
- Banku izmeklējumi ir banku finanšu stāvokļa novērtējumi. Tos veic pārvaldes un valdības iestādes, piemēram, OCC, FDIC un Federālās rezerves. Banku pārbaudēs izmanto sešu daļu analīzi, kas paredzēta bankas kvantitatīvā un kvalitatīvā stāvokļa noteikšanai. attiecīgās bankas.
Kā norit bankas eksāmeni
Banku eksāmenu veikšanas process balstās uz tā saucamo CAMELS vērtēšanas sistēmu, kas ir akronīms, kas ieskicē sešas galvenās eksaminācijas jomas. Tie sastāv no bankas kapitāla pietiekamības, aktīvu kvalitātes, vadības, ieņēmumu, likviditātes un jutīguma pret sistēmisko risku pārbaudēm.
Balstoties uz šiem sešiem raksturlielumiem, bankām tiek piešķirts reitings skalā no 1 līdz 5. Katra banka katrai kategorijai saņems atsevišķu vērtējumu kopā ar kopējo rezultātu. Rezultāts 1 norāda uz ļoti pozitīvu rezultātu, savukārt 5 norāda uz ļoti vāju rezultātu. Ja bankas kopējais pārskats novērtē ar 4 vai 5, tā tiks ievietota īpašā uzraudzības sarakstā, lai regulatori turpinātu pārbaudi.
Kapitāla pietiekamības kritēriji attiecas uz bankas pirmā un otrā līmeņa kapitālu un to, vai šie līdzekļi ir pietiekami, lai atbalstītu bankas operācijas stresa apstākļos. Tāpat aktīvu kvalitātes nosacījums attiecas uz jautājumiem, piemēram, vai bankas kredītportfelis ir pietiekami diversificēts un vai uzkrājumi zaudējumiem atbilst nozares normām.
Runājot par vadības kritērijiem, regulatori vēlēsies nodrošināt, lai bankas vadītāju komandai būtu skaidra darbības stratēģija un izpratne par savas organizācijas unikālajiem riskiem, kā arī stingrs protokols, lai nodrošinātu likumdošanas un normatīvo aktu ievērošanu. Attiecībā uz ienākumu kritērijiem regulatori pārbaudīs bankas ienākumu kvalitāti un to, vai šie ienākumi šķiet pietiekami stabili, lai atbalstītu banku, ja tā būtu pakļauta grūtībām.
Visbeidzot, likviditātes un jutīguma kritēriji attiecas uz bankas stabilitātes līmeni, ņemot vērā iespējamos finanšu sistēmas satricinājumus. Attiecībā uz likviditāti regulatori novērtēs bankas spēju izpildīt savas finanšu saistības, izmantojot likviditātes testus, piemēram, pašreizējo koeficientu, skābes testu, ātro koeficientu un naudas koeficientu.
Novērtējot bankas jutīgumu pret sistēmisko risku, regulatori bieži izmantos sarežģītus finanšu modeļus, kas imitē bankas finanšu rādītājus, ņemot vērā dažādas iespējamās nelabvēlīgās izmaiņas finanšu tirgos. Šādu izmaiņu piemēri ir procentu likmju paaugstināšanās, paaugstinātas aizdevumu saistību neizpildes likmes, ieguldījumu turēšanas vērtības samazināšanās un atvasināto darījumu partneru saistību nepildīšana.
Bankas eksāmena reālās pasaules piemērs
Dana ir investors, kurš regulāri pārskata lielāko banku pārbaudes rezultātus. Investīciju pārbaudes procesa laikā viņš nolasa jaunāko bankas pārbaudi nacionālajai bankai ar nosaukumu XYZ Financial.
Apkopojot pārbaudes rezultātus, Dana atzīmē, ka XYZ aktīvu kvalitātes kategorijā saņēma CAMELS vērtējumu 5. Interesējoties, viņš padziļinājās, lai atklātu, ka XYZ kredītportfelis ir ļoti koncentrēts noteiktā nozarē, kuru pašlaik traucē jaunienācēju ienākumi.
Ņemot vērā nenoteiktību šajā nozares nozarē, regulatori pauda bažas par to, vai XYZ parādnieki varētu nespēt atmaksāt parādus. Šajā scenārijā XYZ sava kredītportfeļa zaudējumu likmes varētu būt augstākas nekā parasti, liekot apšaubīt tā rentabilitāti, likviditāti un kapitāla rezerves.
Ņemot vērā šo informāciju, Dana nolemj izvairīties no XYZ Financial, kamēr nebūs mazāk nenoteiktības attiecībā uz tās kredītportfeļa kvalitāti.
