Kas ir aktuāra pieņēmums?
Aktuāra pieņēmums ir nenoteikta mainīgā ieguldījuma finanšu modelī novērtējums, parasti prēmiju vai pabalstu aprēķināšanai. Aktuāra pieņēmumi ir saistīti ar matemātiskiem un statistiskiem modeļiem, kas izstrādāti, lai novērtētu risku un varbūtības konkrētam notikumam. Aktuārajiem pieņēmumiem ir plašs pielietojums, tostarp finanšu nozarē, ekonomikā, datorprogrammēšanā un apdrošināšanas nozarē.
Aktuāra pieņēmums var ietvert personas dzīves ilguma prognozēšanu, ņemot vērā viņas vecumu, dzimumu un veselības stāvokli. Aktuāri izmanto lielas statistisko datu tabulas, kas korelē nenoteikto mainīgo lielumu ar dažādiem galvenajiem jutīgo mainīgajiem. Ņemot vērā paredzamo mainīgo lielumus, nenoteiktajam mainīgajam vai notikumam var izdarīt pareizu aktuāra pieņēmumu.
Taustiņu izņemšana
- Aktuāra pieņēmums ir nenoteikta mainīgā lieluma vai notikuma novērtējums vai prognoze, kas parasti tiek piemērots apdrošināšanas prēmiju vai pabalstu aprēķināšanai. Aktuārie pieņēmumi ir saistīti ar matemātiskiem un statistiskiem modeļiem, kas izstrādāti, lai novērtētu risku un varbūtības noteiktam notikumam.Aktuariālajiem pieņēmumiem ir plaša pielietojums, ieskaitot finanšu nozarē, ekonomikā, datorprogrammēšanā un apdrošināšanas nozarē. Apdrošināšanas sabiedrības, aprēķinot dzīves ilguma prognozi personai, kas vēlas iegūt dzīvības apdrošināšanu, izmanto aktuāros pieņēmumus.
Izpratne par aktuārajiem pieņēmumiem
Aktuāra pieņēmums ir nezināmas vērtības aprēķins, ko nosaka, pamatojoties uz aktuāra zinātnes metodēm. Process ietver statistikas rīku izmantošanu, lai noteiktu zināmo vērtību korelāciju ar nezināmās vērtības iespējamiem rezultātiem. Aktuāra zinātne ir noderīga, lai prognozētu iespējamo dzīvības apdrošināšanas polišu un pensiju plānu izmaksu.
Aktuāra pieņēmums var ietvert šādu analīzi:
- Mirstības koeficientiPensijas iemaksu likmesDzīves apgādībaIzmantojamības rādītājiSlimības pakāpe, kas ir iespējamība, ka iedzīvotājiem varētu rasties slimībaLocītavas katastrofas vai notikuma iespējamība
Aktuāra pieņēmumi ir svarīgi, jo tie palīdz uzņēmumiem izstrādāt ārkārtas rīcības plānus nākotnei, pamatojoties uz iespējamiem rezultātiem. Aktuārie pieņēmumi arī ļauj taisnīgi pārnest risku daudzās situācijās.
Piemēram, parakstot dzīvības apdrošināšanas polises, ir svarīgi saprast varbūtību, ka apdrošinātais polises laikā var aiziet prom. Ņemot vērā precīzu šīs varbūtības aktuāra pieņēmumu, var aprēķināt taisnīgu prēmiju par šādu polisi. Ja nebūtu iespējas precīzi aprēķināt šīs varbūtības, tikai daži uzņēmumi būtu gatavi sniegt apdrošināšanu. Ja viņi piedāvātu apdrošināšanu, tai vajadzētu būt dārgākai, lai dotu vietu neparedzētiem zaudējumiem.
Pieņēmumu noteikšana ir būtiska aktuāro pakalpojumu daļa visās prakses jomās - it īpaši tāpēc, ka Sarbanes-Oxley laikmetā turpina pieaugt aktuāro pieņēmumu izmantošana - to ieviesa, lai samazinātu krāpšanu grāmatvedībā. Apdrošināšanas komisāru nacionālā asociācija (NAIC) - patērētāju tiesiskais pārraudzītājs - izsludināja Revīzijas paraugu, kas cita starpā pieprasa neatkarīgu finanšu ierakstu revīziju. Aktuārie novērtējumi bieži ir finanšu pārskatu daļa un organizācijas riska pārvaldības prakses neatņemama sastāvdaļa.
Aktuāra pieņēmumu veidi
Viens no visbiežāk sastopamajiem aktuārajiem pieņēmumiem, ko izdara apdrošināšanas sabiedrības, ir tādas personas dzīves ilguma prognoze, kura vēlas iegūt dzīvības apdrošināšanu. Kad kāds piesakās dzīvības apdrošināšanai, apdrošināšanas sabiedrības aktuārs ņem vērā ierosinātā apdrošinātā vecumu, augumu, svaru, dzimumu, tabakas lietošanu un noteiktus datus par viņu veselības vēsturi. Šāda veida aktuāro pieņēmumu mērķis ir noteikt paredzamo dzīves ilgumu parakstīšanas nolūkos.
Lai arī mirstības analīzē ar dzīvības apdrošināšanu parasti izmanto aktuāros pieņēmumus, tās pašas metodoloģijas piemēro arī citiem apdrošināšanas veidiem, ieskaitot atbildības un īpašuma apdrošināšanu.
Finansēs aktuāri sniedz aktuāros pieņēmumus par pensiju plāniem. Aprēķinos var iekļaut ieguldījumu atdeves varbūtību un izmaksas izmaksas, lai uzņēmums varētu plānot un uzskaitīt finansējuma prasības. Aktuāra pieņēmumus izmanto arī, lai noteiktu riska pakāpi ar īpašiem ieguldījumiem. Aktuāri, kas strādā investīciju bankās, izmanto statistiskās varbūtības, lai palīdzētu prognozēt finanšu tirgus ar mērķi samazināt risku ieguldījumu portfelī.
