Satura rādītājs
- Neizslēdzami IRA
- Atbilstība
- Sadalījumi
- Dokumentācija
- Grunts līnija
Vai ir jēga finansēt neatdalāmu individuālo aiziešanas kontu (IRA)? Daudzi cilvēki, kuri nav tiesīgi pilnībā finansēt atskaitāmu IRA un / vai Roth IRA, bieži aizmirst šo vieglo iespēju izņemt papildu dolārus pensijai, kur viņi var augt bez nodokļiem. Un atšķirībā no 401 (k) vai cita algas atlikšanas plāna, jūs varat veikt iemaksas līdz 15. aprīļa nodokļu iesniegšanas termiņam.
Taustiņu izņemšana
- Neatskaitāmām IRA trūkst daudzu no tradicionālās IRA vai Roth IRA priekšrocībām, taču tās ir noderīgas, ja vēlaties pensionēties vairāk nekā atļauj pašreizējie ierobežojumi. Neizmaksājamajām iemaksām ir savi atbilstības noteikumi un iemaksu ierobežojumi, kas jāievēro. Krājējiem ir arī jāseko līdzi savām iemaksām neatskaitāmajos plānos, lai pēc pensijas izņemšanas viņiem varētu uzlikt attiecīgus nodokļus.
Neizslēdzami IRA
Atšķirībā no tradicionālās IRA, kas ir atskaitāma no nodokļiem, neatskaitāmas IRA iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas un nedod tūlītējus nodokļu ieguvumus. Konkrētajā taksācijas gadā, kamēr jums vai jūsu dzīvesbiedram ir pietiekami daudz nopelnītu vai pašnodarbinātas personas ienākumu, jūs katrs varat dot ieguldījumu IRA.
2019. un 2020. gadam limits ir 6000 USD, ar papildu piemaksu USD 1000, ja esat vecāks par 50 gadiem. Jūs varat turpināt veikt iemaksas līdz gadam, kurā sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, kad jāsākas minimālajam sadalījumam (RMD).
Iemaksas var sadalīt dažāda veida IRA. Piemēram, konkrētajā taksācijas gadā jūs varētu veikt papildinājumus nodokļu atskaitāmā, neatskaitāmā un / vai Roth IRA, ja vien apvienotās iemaksas nepārsniedz limitu. Un atšķirībā no Roth IRA, atskaitāmas un neatskaitāmas IRA iemaksas var tikt apvienotas tajā pašā kontā.
Neizmaksājamas iemaksas IRA nenodrošina tūlītēju nodokļu atvieglojumu, jo tās tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas.
Atbilstība
Jūsu spēja finansēt dažāda veida IRA ir pakļauta ierobežojumiem, pamatojoties uz jūsu ienākumiem, nodokļu deklarēšanas statusu un tiesībām piedalīties darba devēja sponsorētā pensijas plānā, pat ja konkrētajā nodokļu gadā plāna iemaksas nav veiktas. Ja jums un jūsu dzīvesbiedram nav darba devēja plāna darbā, atskaitāmās IRA pilnīgai finansēšanai nav ierobežojumu. Tomēr, ja jūs vai jūsu dzīvesbiedrs ir tiesīgs piedalīties darba devēja sponsorētā plānā, 2019. gadā tiek piemēroti šādi ierobežojumi:
- Atskaitāmā IRA gadījumā vienreizēja vai mājsaimniecības vadītāja pieteikuma iesniegšanas fāzes ir no USD 65 000 līdz USD 75 000 no koriģētā koriģētā bruto ienākuma (MAGI) 2020. gadam (USD 64 000 un USD 74 000 2019. gadam). Ja precēta laulība tiek iesniegta kopīgi, atkāpšanās ir no USD 104 000 līdz USD 124 000 no MAGI (USD 103 000 līdz USD 123 000 par 2019. gadu), bet precētiem pieteikuma iesniegšanas termiņa pārtraukšana ir no MAGI 10 000 USD. un 139 000 USD no MAGI (122 000 un 137 000 USD). Ja precēta laulība tiek iesniegta kopīgi, atkāpšanās ir no USD 196 000 līdz USD 206 000 no MAGI (no USD 193 000 līdz USD 203 000), bet precētiem pieteikuma iesniegšanas gadījumiem - par MAGI atmaksu 10 000 USD.
Lai palīdzētu noteikt jūsu piemērotību, IRS 1040. veidlapas instrukcijās ir IRA atskaitīšanas darblapa.
Sadalījumi
Par katru gadu, kurā jūs veicat iemaksu nesadalāmā IRA, savā federālajā nodokļu deklarācijā jāiekļauj IRS forma 8606. Šī veidlapa dokumentē jūsu pēcnodokļu iemaksu, kas ir svarīgi, kad sākat veikt sadali.
Vecumā no 59 ½ līdz 70 ½ jūs varat brīvi izņemt jebkādu summu no IRA bez soda, bet jums tas nav jādara. Kad esat sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, IRS prasa, lai jūs apkopotu visu jūsu atskaitāmo un neatskaitāmo IRA vērtību un sāktu veikt sadali no tradicionālajām (bet ne Roth) IRA.
Faktisko jūsu RMD summu nosaka IRS tabula, pamatojoties uz jūsu vecumu. Jūsu IRA turētājbanka var jums nosūtīt paziņojumu par to, cik daudz jums ir jāizņem, taču šo darbu vislabāk var veikt nodokļu konsultants, kurš var arī palīdzēt jums noskaidrot, cik liela daļa no jūsu RMD ir apliekams ar nodokli, ja tajā ir ietvertas neatskaitāmas iemaksas. Ir svarīgi arī saglabāt savu ieguldījumu uzskaiti, kā norādīts turpmāk.
Aprēķins, lai noteiktu ar nodokli apliekamo un neapliekamo koeficientu, ir jāpārrēķina katru gadu, un tā pamatā ir visu jūsu IRA kontu 31. decembra vērtība. Investoriem, kuriem ir vairāk nekā viens IRA konts, sadalījumu var veikt no katra konta vai tikai no viena konta.
Dokumentācija
Viens no negatīvo IRA negatīvajiem punktiem ir uzskaite. Jūsu pienākums ir sekot līdzi un pieprasīt jebkādas neatmaksājamas iemaksas. IRS iesaka saglabāt jūsu veidlapas 1040 un 8606, kā arī 5498 veidlapu, kuru katru gadu saņemat no IRA turētāja, lai dokumentētu jūsu iemaksas un sadalījumus. Tas ir svarīgi, jo IRA īpašnieka nāves gadījumā netiek zaudēta izmaksu bāze un tā tiek nodota laulātajam vai saņēmējam.
Grunts līnija
Ikgadējās iemaksas neatskaitāmā IRA ir ierobežotas, taču laika gaitā tās patiešām var saskaitīt. Piemēram, ja jūs ieguldījāt 6500 USD gadā 10 gadu vecumā, sākot no 50 gadu vecuma, un pēc tam aizejat pensijā 60 gadu vecumā, pieņemot 6% atdeves likmi, jūsu iemaksas varētu pieaugt līdz vairāk nekā USD 150 000 līdz 70 gadu vecumam. Un, kad jūs sākat veikt sadali, apmēram 44% būtu jūsu ieguldījuma neapliekama summa.
