Tradicionālo IRA nevar pārvērst 529 plānā, nemaksājot nodokļus. IRS uzskata naudas pārvietošanu no jūsu IRA uz 529 plānu kā sadalījumu, kas iekļauts jūsu ar nodokli apliekamajos parastos ienākumos.
Papildus ienākuma nodoklim, ja vēl neesat 59, 5 gadus vecs, jūs saskarsies arī ar papildu 10% nodokļa sodu par priekšlaicīgu izstāšanos. Pēc šiem nodokļiem jūs varētu dot ieguldījumu tajā, kas paliek plānā 529.
Taustiņu izņemšana
- Jūs nevarat pārvērst savu IRA 529 plānā, neņemot vērā nodokļu uzlikšanu un dažos gadījumos arī samaksājot sodu. Labākas iespējas ir IRA sadalījuma izmantošana, lai apmaksātu izglītības izdevumus vai finansētu 529 ar regulāriem ienākumiem. Visi 50 štati piedāvā 529 uzkrājumu plānus, lai palīdzētu ģimenēm ietaupīt izdevumus par augstāko izglītību.
Ir labākas iespējas, kā palīdzēt apmaksāt augstākās izglītības izdevumus. Tā vietā apsveriet šīs alternatīvas.
Izmantojiet IRA Distribution, lai finansētu izglītības izdevumus
Tā vietā, lai atvērtu 529, jūs varētu apsvērt iespēju IRA sadalījumu izmantot izglītības izdevumiem. 10% soda nauda tiek piemērota, ja jūs izņemsit no tradicionālās IRA augstākās izglītības vajadzībām. Šis atbrīvojums attiecas arī uz Roth IRA.
Ir divu veidu 529 plāni: priekšapmaksas mācību plāni un uzkrājumu plāni.
Atbrīvojumos no soda naudas ietilpst “mācību maksa, nodevas, grāmatas, piederumi un aprīkojums, kas vajadzīgs, lai reģistrētos vai apmeklētu piemērotu izglītības iestādi”, saskaņā ar IRS. Jums vajadzētu apmeklēt IRS vietni, lai iegūtu pilnīgu atbrīvojumu no kvalificētajiem augstākās izglītības izdevumiem.
Atcerieties, ka augstākās izglītības izdevumi atbrīvos jūs no soda naudas 10% apmērā, bet par sadalīšanu joprojām tiks iekasēts parastais ienākuma nodoklis. Turklāt sadalījums, iespējams, būs jāiekļauj kā ienākumi no visiem finansiālā atbalsta pieteikumiem, tāpēc pārliecinieties, ka tas tiek veikts uzmanīgi.
Fonds 529 ar regulāriem ienākumiem
Visbeidzot, jūs varētu apsvērt 529 plāna atvēršanu un ieguldīt tajā no saviem regulārajiem ienākumiem, nevis no IRA. Tādā veidā jūs varat izvairīties no parastā ienākumu nodokļa un priekšlaicīgas izņemšanas nodokļa no IRA un sākt audzēt koledžas fondu.
Vēl viens ieguvums ir tas, ka vecvecāki (un arī vecāki) var iemaksāt līdz USD 15 000 (2019. un 2020. gadā) 529 plānā par bērnu gadā un iemaksas var izslēgt no dāvanu nodokļiem. Ja precējies, katrs vecvecāks (vai vecāks) var ieguldīt USD 15 000, kopā USD 30 000 par pāri.
Turklāt daudzu valstu 529 plāni ļauj konta īpašniekam veikt pilnīgu vai daļēju valsts ienākuma nodokļa atskaitījumu par iemaksām plānā.
Ja neesat pārliecināts par labāko stratēģiju savam stāvoklim un situācijai, sazinieties ar finanšu konsultantu.
