Kādas ir jūsu iespējas, ja mantojat mūža renti? Gada rentes ir finanšu produkti, kas tiek apmaksāti avansā, pēc tam noteiktā laika posmā izmaksā noteiktu summu, dažreiz līdz nāvei. Pensionāri dažreiz tos izmanto, lai pensijā gūtu drošus ienākumus. Dažus mūža rentes maksājumus pēc nāves var atstāt saņēmējam, ja paliek nauda.
Pārdzīvojušā laulātā iespējas
Izplatīšanas iespējas mainīsies atkarībā no tā, vai esat pārdzīvojušais laulātais vai kāds cits, nevis pārdzīvojušais laulātais. Ja esat pārdzīvojušais dzīvesbiedrs, jums ir vairākas iespējas, taču visizplatītākais ir izturēties pret mūža renti kā uz savu, saglabājot visas iespējas, kas bija īpašniekam. Gada rentes var strukturēt ļoti dažādos veidos, tāpēc iespējas mainīsies atkarībā no konkrētās mūža rentes struktūras, par kuru pārdošanas laikā tika panākta vienošanās ar anuitātes nodrošinātāju. Dažas iespējas ietver to, vai iekļaut laulāto kā saņēmēju, kad sākt maksājumus un cik ilgi turpināsies maksājumu plūsma.
Iespējas cilvēkiem, kuri nav pārdzīvojušais dzīvesbiedrs
Kā kādam citam, nevis pārdzīvojušajam dzīvesbiedram, jums principā būs trīs iespējas:
a) Vienreizējs maksājums
b) Pilna izmaksa nākamo piecu gadu laikā
c) 60 dienu laikā ievēl, lai annuitizētu visu mūžu
Ja mūža rentes maksājumi jau ir sākušies, jums maksājumi jāveic vismaz tikpat ātri, cik sākotnējais īpašnieks tos veica. Laika posmu, kurā tiek finansēts mūža rente un pirms tiek izmaksāti maksājumi, sauc par uzkrāšanas posmu.
Kad cilvēks manto rentu, ieguvumi paliek polises ziņā. Atkarībā no mūža rentes veida nodoklis būs jāmaksā par saņemto vienreizējo maksājumu vai par regulārajiem fiksētajiem maksājumiem. Maksājumus, kas saņemti no mūža rentes, uzskata par parastajiem ienākumiem, kas varētu būt pat 37% no nodokļa minimālās likmes atkarībā no jūsu nodokļu grupas.
Pieņemot, ka šī rente tika nopirkta ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, parastie ienākumi ir parādā visiem ienākumiem, bet ne pamatsummai. Katra mūža rentes maksājuma daļa tiks uzskatīta par beznodokļu pamatsummas atdošanu, sadalot nodokļu saistības laika gaitā, ja vien neizvēlaties vienreizēju izmaksu.
Vienreizēji maksājumi
Vienreizējs maksājums ir vienreizēja plāna izmaksa tā vietā, lai izmaksa sadalītos vairākās mazākās izmaksās, kas laika gaitā tiek veiktas. Vienreizējiem maksājumiem var būt ietekme uz nodokļiem. Iekšējo ieņēmumu dienests sniedz rokasgrāmatas, lai palīdzētu izprast vienreizēju maksājumu nodokļu sekas. Saskaņā ar IRS:
Vienreizējs maksājums ir sadalījums, kuru maksā:
- Plāna dalībnieka nāves dēļPēc tam, kad dalībnieks sasniedz 59, 5 gadu vecumu, jo dalībnieks, ja darbinieks atdalās no dienesta, vaiPēc dalībnieka, ja tas ir pašnodarbināta persona, kļūst pilnībā un pastāvīgi invalīds
Nodokļu saistības, iespējams, var atlikt, pārrēķinot vienreizēju maksājumu atsevišķā kontā. Saskaņā ar IRS: "No vienreizējā maksājuma maksātāja jums jāsaņem 1099-R veidlapa, kurā parādīta jūsu ar nodokli apliekamā summa un summa, kas piemērota kapitāla pieauguma ārstēšanai. Ja veidlapa 1099-R jums nav pieejama Tā gada 31. janvārī, kas seko izplatīšanas gadam, jums jāsazinās ar vienreizējā maksājuma maksātāju."
