Kāda ir 1. līmeņa piesaistīto līdzekļu attiecība?
Pirmā līmeņa piesaistītā kapitāla rādītājs mēra bankas pamatkapitālu pret tās kopējiem aktīviem. Rādītājs izmanto pirmā līmeņa kapitālu, lai noteiktu, cik liela ir bankas aizņemto līdzekļu attiecība pret tās konsolidētajiem aktīviem. Pirmā līmeņa aktīvi ir aktīvi, kurus var viegli likvidēt, ja bankai ir vajadzīgs kapitāls finanšu krīzes gadījumā. Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu rādītājs mēra bankas finanšu stāvokli.
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvaru centrālās monetārās iestādes izmanto kā instrumentu, lai nodrošinātu banku kapitāla pietiekamību un ierobežotu pakāpi, kādā finanšu uzņēmums var piesaistīt savu kapitāla bāzi.
Taustiņu izņemšana
- Pirmā līmeņa piesaistītā kapitāla rādītājs mēra bankas pamatkapitālu pret tās kopējiem aktīviem. Rādītājs izmanto 1. līmeņa kapitālu, lai novērtētu bankas piesaistīto līdzekļu īpatsvaru attiecībā pret tās konsolidētajiem aktīviem. Pirmo līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvaru centrālās monetārās iestādes izmanto kā instrumentu, lai nodrošinātu banku kapitāla pietiekamību un ierobežotu pakāpi, kādā finanšu uzņēmums var piesaistīt savu kapitāla bāzi. Lai arī tiek uzskatīts, ka bankām ir pietiekams kapitāls ar aizņemto līdzekļu īpatsvaru virs 5%, mēs neuzzināsim līdz nākamajai finanšu krīzei, lai uzzinātu, vai bankas patiesi spēj izturēt finanšu šoku vai krīzi.
1. līmeņa aizņemto līdzekļu attiecība
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficienta formula ir:
Visiem, kas noklusina, tacu 1. līmeņa piesaistītā kapitāla koeficients = konsolidētie aktīvi 1. līmeņa kapitāls × 100 kur: 1. līmeņa kapitāls = pamatkapitāls, nesadalītā peļņa, rezerves, kā arī daži citi instrumenti
Kā aprēķināt pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu attiecību
- Pirmā līmeņa bankas kapitālu ievieto aizņemto līdzekļu īpatsvara skaitītājā. Pirmā līmeņa kapitāls atspoguļo bankas kopējo kapitālu, nesadalīto peļņu, rezerves un noteiktus instrumentus ar diskrecionārām dividendēm un bez termiņa. Bankas kopējie perioda konsolidētie aktīvi tiek ievietoti saucējā:, kuru parasti uzrāda bankas ceturksnī vai gada ienākumu pārskats. Sadaliet bankas 1. līmeņa kapitālu no kopējiem konsolidētajiem aktīviem, lai iegūtu 1. līmeņa aizņemto līdzekļu koeficientu. Reiziniet rezultātu ar 100, lai skaitli pārveidotu procentos.
Ko jums saka pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficients?
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficientu 2009. gadā ieviesa Bāzele III - starptautisku banku vienošanos, ko ierosinājusi Bāzeles Banku uzraudzības komiteja. Šī attiecība izmanto pirmā līmeņa kapitālu, lai novērtētu, cik liela ir bankas piesaistīto līdzekļu attiecība pret tās konsolidētajiem aktīviem. Jo augstāks ir 1. līmeņa piesaistītā kapitāla koeficients, jo lielāka ir iespējamība, ka banka izturēs negatīvus satricinājumus tās bilancei.
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvara komponenti
Pirmā līmeņa kapitāls ir bankas pamatkapitāls saskaņā ar Bāzeles III noteikumiem, un to veido visstabilākais un likvīds kapitāls, kā arī visefektīvākais zaudējumu segšanai finanšu krīzes vai lejupslīdes laikā.
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvara saucējs ir bankas kopējie riska darījumi, kas ietver tās konsolidētos aktīvus, atvasināto instrumentu riska darījumus un noteiktus ārpusbilances riska darījumus. Bāzele III prasīja bankām iekļaut ārpusbilances riska darījumus, piemēram, saistības izsniegt aizdevumus trešajām personām, rezerves akreditīvus (SLOC), pieņemšanas akcijas un tirdzniecības akreditīvus.
1. līmeņa aizņemto līdzekļu attiecības prasības
Bāzele III noteica minimālo prasību 3% apjomā 1. līmeņa aizņemto līdzekļu koeficientam, vienlaikus atstājot iespēju noteikt slieksni vēl augstāku dažām sistemātiski nozīmīgām finanšu iestādēm. 2014. gadā federālās rezerves, valūtas kontroliera birojs (OCC) un federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC) izlaida normatīvos kapitāla noteikumus, kas noteiktām bankām noteica lielākus piesaistīto līdzekļu koeficientus, kas stājās spēkā no 2018. gada 1. janvāra..
Banku kontrolakciju sabiedrībām, kuru konsolidētie kopējie aktīvi ir vairāk nekā 700 miljardi USD vai pārvaldāmajos aktīvos ir vairāk nekā 10 triljoni USD, ir jāuztur papildu rezerve 2% apjomā, padarot to minimālo pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvaru 5%. Turklāt, ja uz apdrošinātu depozitāriju attiecas korektīvo pasākumu sistēma, kas nozīmē, ka tā iepriekš parādīja kapitāla trūkumus, tai jāparāda vismaz 6% pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficients, lai to uzskatītu par labi kapitalizētu.
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficienta reālās pasaules piemērs
Zemāk ir norādīti Bank of America Corporation (BAC) kapitāla rādītāji, kas norādīti bankas Q3 ieņēmumu pārskatā 2018. gada 31. oktobrī.
- Tabulas apakšā izceltā sarkanā krāsā tika aprēķināta un bankas paziņots 1. līmeņa piesaistītā kapitāla koeficients 8, 3% par periodu. Mēs varam aprēķināt šo koeficientu, ņemot kopējo 1. līmeņa kapitālu USD 186, 189 miljardu apmērā (izcelts zaļā krāsā) un daliet to ar bankas kopējiem aktīviem USD 2, 240 triljonu apmērā (iezīmēts zilā krāsā). Aprēķins ir šāds: USD 2, 240 triljoni USD 186, 189 miljardi × 100 = 8, 3% Bank of America pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu īpatsvars ir 8, 3%, un tas ievērojami pārsniedz regulatoru prasību par 5%.
Bank of America 1. līmeņa 1. līmeņa aizņemto līdzekļu koeficients. Investopedia
Atšķirība starp 1. līmeņa aizņemto līdzekļu koeficientu un 1. līmeņa kapitāla koeficientu
Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs ir bankas pirmā līmeņa pamata kapitāla, tas ir, tā pamatkapitāla un atklāto rezervju, attiecība pret kopējo riska svērto aktīvu. Tas ir galvenais bankas finansiālā stāvokļa rādītājs, kas pieņemts kā Bāzeles III vienošanās par banku regulējumu daļa.
Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs mēra bankas pamatkapitālu attiecībā pret tās kopējiem riska svērtiem aktīviem, kas ietver visus bankas turētos aktīvus, kuriem sistemātiski sver kredītrisks. Pirmā līmeņa piesaistītā kapitāla rādītājs mēra bankas pamatkapitālu pret tās kopējiem aktīviem. Rādītājs izmanto 1. līmeņa kapitālu, lai noteiktu, cik liela ir bankas piesaistīto līdzekļu attiecība pret tās konsolidētajiem aktīviem, savukārt 1. līmeņa kapitāla rādītājs mēra bankas pamatkapitālu attiecībā pret tās riska svērtiem aktīviem.
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu attiecības ierobežojumi
Pirmā līmeņa aizņemto līdzekļu koeficienta ierobežojums ir tāds, ka investori ir atkarīgi no bankām, lai pareizi aprēķinātu un paziņotu savus pirmā līmeņa kapitāla un kopējo aktīvu rādītājus. Ja banka neziņo vai pienācīgi neaprēķina to skaitļus, aizņemto līdzekļu koeficients varētu būt kļūdains. Tiek arī uzskatīts, ka bankām ir pietiekams kapitāls ar aizņemto līdzekļu īpatsvaru virs 5%, bet mēs neuzzināsim līdz nākamajai finanšu krīzei, lai uzzinātu, vai bankas patiesi spēj izturēt finanšu šoku vai krīzi.
