Nodokļu ziņā efektīvs pensionēšanās plāns
Izplatīšanas apjoms ir atkarīgs no vairākiem faktoriem, taču pagaidām koncentrēsimies uz to, kā jums tas jālieto. Kāds ir nodokļu ziņā efektīvākais veids? Mēs lūdzām dažus finanšu konsultantus izsvērt.
Taustiņu izņemšana
- Tā kā nav nodokļu priekšrocību, parasti visvieglāk ir ņemt savu RMD skaidrā naudā. Jūs varat paņemt tieši nepieciešamo summu, kas ne vienmēr ir iespējama, ja natūrā tiek izplatīti krājumi vai kopieguldījumu fonds. Klientiem, kuriem nav nepieciešams RMD, lai dzīvotu, un kuri vēlas samazināt nodokļus, ir kvalificēts labdarības sadale ir iespēja. Divu RMD ņemšana vienā gadā var radīt lielākus nodokļus un ietekmēt ienākumus no sociālās apdrošināšanas.
Nauda vai krājumi?
Vai jums vajadzētu ņemt savu RMD, saņemot skaidru naudu vai pārskaitot krājumus uz citu kontu? Pēc Maikla Dž. Garija, Yardley Wealth Management vadošā locekļa un galvenā atbilstības amatpersonas teiktā, nodokļu vajadzībām tas nav svarīgi. "Parasti nodokļu efektivitāte ir neliela, ja tāda vispār tiek piešķirta, veicot skaidras naudas sadali natūrā, nevis skaidru naudu. Tas, kas iznāk, tiek aplikts ar nodokli, kad tiek sadalīts, un skaidrā naudā vai natūrā nav iegultu ienākumu."
Viņš turpina: "Tā kā nav priekšrocību, parasti vienkāršākais ir vienkārši ņemt skaidru naudu. Priekšrocība ir tā, ka jūs varat paņemt tieši nepieciešamo summu, kas ne vienmēr ir iespējams, ja veicat krājumu natūrā natūrā vai kopieguldījumu fondu."
Viņš tomēr piedāvā divus izņēmumus: "Pirmkārt, ja IRA nav skaidras naudas un vai nu tas ir nomākts akciju tirgus, vai arī ir nomākts jūsu labvēlīgais ilgtermiņa turējums, iespējams, labāk ir ņemt veida izplatīšana, nevis kaut ko pārdot par pazeminātu cenu. Tas nepalīdzēs ar nodokļiem, bet tas varētu būt labāks lēmums par ieguldījumiem."
"Otrs izņēmums, " viņš saka, "ir tad, ja jums ir ļoti novērtēti uzņēmuma krājumi uzņēmuma pensionēšanās plānā un jūs vēlaties izmantot Tīrās nerealizētās vērtēšanas (NUA) noteikumus. Tad jūs izvēlētos krājumus, samaksātu nodokļus par izmaksu pamatā pēc parastajām ienākuma nodokļa likmēm un maksā pārmērīgas vērtības pieauguma ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmes (neatkarīgi no tā, vai pārdodat tūlīt vai nākotnē)."
Dodiet to labdarībai
Gaidīt līdz 1. aprīlim?
Maikls Tove, PhD, AIN Services prezidents un dibinātājs Kerijā, NC, saka: "Likums ļauj kādam, kurš pirmo reizi sāk RMD (sasniedzis 72 gadu vecumu), atlikt pirmā RMD ņemšanu līdz nākamā gada 1. aprīlim. " Bet viņš turpina teikt, ka, iespējams, nav labākā ideja gaidīt, jo personai tajā pašā gadā būs jāveic divi RMD, kas, iespējams, varētu radīt lielākus nodokļus un ietekmēt sociālās apdrošināšanas ienākumus.
Viņš arī sniedz citu piemēru: "Pieņemsim, ka nodokļu maksātājam, kam ir 72 gadi (vai pirms) kārtējā gada 31. decembrī, ir IRA vērtība 100 000 USD vērtībā. RMD būs 3650 USD. Šajā ilustrācijā pieņemsim, ka IRA konts nepalielinās Ja USD 3650 USD tiek ņemts līdz 31. decembrim vai pirms tā, konta vērtība 31. decembra beigās ir USD 96 350. RMD nākamajam gadam būs USD 3636. Tomēr, ja pirmais RMD USD 3650 tiek ņemts jebkurā laikā no 2. janvāra līdz 1. aprīlim, RMD, kas maksājams par otro gadu, pamatā ir USD 100 000 un tas būtu USD 3 774."
Viņš turpina: "Ņemot pirmo RMD pēc 31. decembra, lai arī to pieļauj likumi, otrais RMD tiek nevajadzīgi palielināts par USD 138. Tas var nebūt daudz lielo lietu shēmā, bet nauda ir nauda. Un kopējais otrajā gadā paziņotais izplatīšanas apjoms tikai pieauga no USD 3, 774 līdz USD 7, 286. Visbeidzot, ņemot vērā vidējo IRA šajā valstī ir tuvāk USD 300 000, katrs no šiem kodumiem ir tikai trīskāršojies."
Grunts līnija
Visi mūsu uzdotie konsultanti bija vienisprātis, ka, neskaitot QCD izmantošanu, ir daudz darāmā, lai izvairītos no nodokļu maksāšanas. Tove saka: "Nav tādas lietas kā visefektīvākais nodokļu veids, kā ņemt RMD. Sadalījums katru gadu tiek uzrādīts 1040. veidlapā kā ar nodokli apliekamais ienākums. Neatkarīgi no tā, vai tas tiek ņemts mēnesī, ceturksnī vai katru gadu."
