SEC 15-15D veidlapas DEFINĪCIJA
SEC veidlapa 15-15D ir vērtspapīru klases reģistrācijas izbeigšanas apliecinājums saskaņā ar 12. iedaļas g) punktu vai paziņojums par pienākuma apturēt ziņojumu iesniegšanu saskaņā ar 1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likuma 13. iedaļu un 15. punkta d) apakšpunktu un 15. punkta d) apakšpunkts.
BREAKING DOWN SEC veidlapa 15-15D
1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likuma 13. pants un 15. punkta d) apakšpunkts attiecas uz periodisku dokumentu, ziņojumu un informācijas iesniegšanu SEC vērtspapīru emitentam, kas vajadzīgs vērtspapīram, kurš reģistrēts vērtspapīram, kas reģistrēts saskaņā ar likuma 12. iedaļu.
Uzņēmums vai trests var vēlēties izbeigt ziņošanas pienākumu SEC par drošību pēc tam, kad ir notikušas izmaiņas, kas novērš šādu prasību. Piemēram, korporatīvās vienības var izveidot trastu, kas periodiskas normatīvo dokumentu iesniegšanas dēļ ir jāveic šīs trasta rakstura dēļ. Apdrošināšanas kompānijas varētu sadarboties, veidojot pensijas plānu un uzticēšanos, kas prasa šādus pieteikumus. Ja šie apdrošinātāji nolemj izbeigt uzticību, 15-15D veidlapu var iesniegt, lai izbeigtu ziņošanas pienākumu.
Kas uzņēmumam liek iesniegt SEC 15-15D veidlapu
Apvienošanās un strukturālās reorganizācijas var arī likt uzņēmumam iesniegt veidlapu 15-15D, lai apturētu ziņošanas prasības. Piemēram, ja uzņēmumam pieder meitasuzņēmumi, tas var nolemt absorbēt šos uzņēmumus sevī un uzņemties īpašumtiesības uz visiem meitasuzņēmumu nenomaksātajiem krājumiem. 15-15D veidlapa tiks iesniegta SEC, lai norādītu uz pienākuma iesniegt ziņojumus, kas saistīti ar meitasuzņēmumu nenomaksātajiem krājumiem, izbeigšanu.
Ja uzņēmums rīkojas, lai izslēgtu sevi no publiskā tirgus, darbība, ko dēvē par aiziešanu privātā sektora rīcībā vai tumsas iestāšanos, 15-15D vai 15 veidlapas aizpildīšana ir procesa sastāvdaļa. Uzņēmumam ir jāveic vairākas darbības, kad kļūst tumšs. Tas ietver vērtspapīru reģistrācijas atcelšanu un pienākuma iesniegt periodiskus pārskatus regulatoriem izbeigšanu. Akcionāru skaitam, kam pieder uzņēmuma akcijas, jābūt mazākam par noteiktu slieksni, pirms var iesniegt pieteikumus SEC, lai izņemtu reģistrāciju. Publiski reģistrēti uzņēmumi var izrakstīt savu kapitāla vērtspapīru reģistrāciju, ja ir mazāk nekā 300 akcionāru vai mazāk nekā 500 akcionāru, ja uzņēmumam nav būtisku aktīvu.
Ja akcionāru skaits palielināsies virs atbilstošā sliekšņa, uzņēmumam būs jāpiesaka iesniegt ziņojumus SEC, neatkarīgi no nodoma kļūt tumšam.
Uzņēmumi var izvēlēties tumsu, lai izbeigtu naudas un laika apgrūtinājumus, kas saistīti ar nepieciešamo ziņojumu iesniegšanu SEC, kuri ir obligāti, lai ievērotu tiesību aktus, piemēram, Sarbanes-Oxley likumu.
