Satura rādītājs
- Konvertēt tradicionālo uz Roth IRA
- Nodokļu ietekme
- Vai konversija ir jēga?
Galvenā Roth IRA priekšrocība, atšķirībā no tradicionālās IRA, ir tā, ka jums nebūs jāmaksā ienākuma nodoklis par naudu, kuru izņemsit pensijā. Lai gan jūs nevarat dot ieguldījumu Roth IRA, ja jūsu ienākumi pārsniedz IRS noteiktos ierobežojumus, jūs varat pārveidot tradicionālo IRA par Roth - procesu, ko dažreiz sauc par “Roth IRA backdoor”.
Taustiņu izņemšana
- Jūs varat konvertēt visu naudu vai daļu no naudas tradicionālajā IRA par Roth IRA. Pat ja jūsu ienākumi pārsniedz Roth IRA iemaksu limitus, jūs joprojām varat veikt Roth konvertāciju, ko dažreiz sauc par “Roth IRA backdoor”. Jums būs parādā nodokļus par konvertēto naudu, taču turpmāk varēsit izņemt nodokļus no Roth IRA.
Kā pārvērst tradicionālo IRA par Roth IRA
Visas tradicionālās IRA vai tās daļas pārveidošana par Roth IRA ir diezgan vienkāršs process. IRS apraksta trīs veidus, kā to panākt:
- Apgrozība, kurā jūs čeka veidā pārskaitāt naudu no savas tradicionālās IRA un 60 dienu laikā šo naudu iemaksājat Roth kontā. Pārvedums no pilnvarnieka līdz pilnvarniekam, kurā jūs novirzāt finanšu iestādi, kas glabā jūsu tradicionālo. IRA, lai pārskaitītu naudu uz jūsu Roth kontu citā finanšu iestādē. Tā paša pilnvarnieka pārskaitījums, kurā jūs paziņojat finanšu iestādei, kurai ir jūsu tradicionālā IRA, pārskaitīt naudu Roth kontā tajā pašā iestādē.
No trim metodēm, visdrīzāk, vispiemērotākie ir divi pārsūtīšanas veidi. Ja veiksit apgrozījumu un jebkādu iemeslu dēļ nenoguldīsit naudu nepieciešamajās 60 dienās, jums, iespējams, tiks uzlikts 10% soda nodoklis par pirmstermiņa sadali papildus citiem nodokļiem, kas jums būs parādā sakarā ar konversija. 10% soda nodoklis netiek piemērots, ja esat vecāks par 59½ gadu vecumu.
Neatkarīgi no izmantotās metodes, jums būs jāziņo par konvertāciju uz IRS, izmantojot 8606 veidlapu, iesniedzot ienākuma nodokļus par gadu.
Nodokļu ietekme
Konvertējot tradicionālo IRA uz Roth, jums būs jāmaksā nodokļi par jebkuru naudu tradicionālajā IRA, kas būtu aplikta ar nodokli, kad to atsauktu. Tajā ietilpst no nodokļiem atskaitāmās iemaksas, ko esat veicis kontā, kā arī no nodokļiem atliktie ieņēmumi, kas gadu gaitā uzkrājušies kontā. Šī nauda tiks aplikta ar nodokļiem kā ienākumi par gadu, kurā veicat konvertāciju.
Viena no Roth IRA priekšrocībām salīdzinājumā ar tradicionālajām IRA ir tā, ka jums nevajadzēs veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu - kaut ko padomāt, ja cerat atstāt naudu saviem mantiniekiem.
Vai Roth IRA konversija ir jēga jums?
Kad jūs konvertējat no tradicionālās IRA uz Roth, notiek kompromiss. Konversijas rezultātā jūs sagaidīsit nodokļu rēķinu - iespējams, lielu -, taču nākotnē varēsit veikt beznodokļu atskaitījumus no Roth konta.
Viens no iemesliem, kāpēc reklāmguvumam varētu būt jēga, ir tad, ja pēc aiziešanas pensijā jūs sagaidāt augstāku nodokļu līmeni nekā tagad. Tas varētu notikt, piemēram, ja jūsu ienākumi noteiktā gadā ir neparasti zemi vai ja valdība nākotnē ievērojami paaugstina nodokļu likmes.
Vēl viens iemesls, kāpēc Rotas konvertācijai varētu būt jēga, ir tas, ka Rotam, atšķirībā no tradicionālajiem IRA, pēc 72. gadu vecuma nav obligāti jāveic minimālie sadalījumi (RMD). Tātad, ja jums ir paveicies, ka jums nav nepieciešams ņemt naudu no jūsu Roth IRA, jūs varat vienkārši ļaut tai turpināt augt un kādu dienu atstāt to mantinieku ziņā.
Un runājot par vecāku vecumu, ja šajā vecumā jūs joprojām nopelnāt attaisnotos ienākumus, jūs varat turpināt ieguldīt Roth IRA un iegūt no šīs naudas ienākumus bez nodokļiem. Jums ir jāpārtrauc ieguldīt tradicionālajā IRA 70–25 gadu vecumā.
