Prēmijas un pārpalikuma attiecība ir parakstītās neto prēmijas, dalītas ar apdrošinājuma ņēmēju pārpalikumu. Apdrošinājuma ņēmēja pārpalikums ir starpība starp apdrošināšanas sabiedrības aktīviem un tās saistībām. Prēmijas attiecība pret pārpalikumu tiek izmantota, lai novērtētu apdrošināšanas sabiedrības spēju parakstīt jaunas polises.
Sadalot prēmiju pret pārpalikuma attiecību
Analītiķi var aplūkot divus prēmijas un pārpalikuma attiecības formātus: bruto un neto. Uzņēmumam, kura parakstītās bruto prēmijas ir 2, 1 miljards USD, neto parakstītās prēmijas ir 1, 5 miljardi USD un apdrošinājuma ņēmēju pārpalikums ir 900 miljoni USD, bruto prēmijas un pārpalikuma attiecība ir 233% (2, 1 miljards USD / 900 miljoni USD) un neto prēmiju un pārpalikuma attiecība. no 167% (1, 5 miljardi USD / 900 miljoni USD).
Jo lielāks apdrošinājuma ņēmēja pārpalikums, jo lielāki aktīvi tiek salīdzināti ar saistībām. Apdrošināšanas līgumā saistības ir priekšrocības, kuras apdrošinātājs ir parādā apdrošinājuma ņēmējiem. Apdrošinātājs var palielināt plaisu starp aktīviem un pasīviem, efektīvi pārvaldot riskus, kas saistīti ar jaunu polišu parakstīšanu, samazinot zaudējumus no prasībām un ieguldot prēmijas, lai sasniegtu atdevi, saglabājot likviditāti.
Plaisa starp aktīviem un pasīviem ir apdrošināšanas kompāniju iespēja. Kamēr apdrošinātājam būs vairāk aktīvu nekā pasīvu, tas varēs parakstīt jaunas polises. Lai gan katra jaunā polise palielina apdrošinātāja kopējās saistības, tā palielina arī prēmiju summu, ko apdrošinātājs saņems no apdrošinājuma ņēmējiem.
Kāpēc ir svarīgi piemaksu un pārpalikuma attiecību?
Prēmijas ir apdrošināšanas sabiedrības dzīvības spēks. Jo vairāk prēmiju maksā, jo ilgtspējīgāka ir apdrošināšanas sabiedrība. Tomēr prēmijas automātiski netiek uzskatītas par ienākumiem bilancē. Daļa no tā ir paredzēta pabalstu un prasību samaksai. Prēmijas pat tiek piešķirtas kā saistības, ja tās vēl nav nopelnītas, un tās joprojām var pārvērst par prasījumu maksājumiem. Ja peļņa no prēmijām un ieguldījumiem tiek gūta, peļņu var uzskatīt par naudu jaunu parakstīšanas darbību veikšanai vai jaunu polišu izsniegšanai.
Parasti zemu prēmiju un pārpalikuma attiecību uzskata par finansiālā spēka pazīmi, jo apdrošinātājs teorētiski izmanto savas iespējas, lai uzrakstītu vairāk polišu. Tomēr zems koeficients var rasties arī tad, ja apdrošinātājs par savām polisēm neiekasē pietiekami lielas prēmijas. Lielāka prēmijas attiecība pret pārpalikumu norāda, ka apdrošinātāja kapacitāte ir mazāka. Kad prēmijas palielinās, attiecīgi nepalielinot apdrošinājuma ņēmēju pārpalikumu, apdrošinātāja iespējas rakstīt jaunas polises samazinās.
