Satura rādītājs
- Jums pieder jūsu ieguldījums
- Par darba devēju iemaksām
- Klints Vestings
- Beidzis Vesting
- Privātā pensiju plāna priekšrocības
- Valdības un baznīcas pensijas
- Izņēmumi no ERISA
- Pārtraukumi nodarbinātībā
- Grunts līnija
Noteiktu pabalstu pensijas plānus vai pensiju plānus sauc par “noteiktiem pabalstiem”, jo gan darba devējs, gan darbinieki iepriekš zina formulu, kas tiks izmantota pabalstu izmaksas noteikšanai un noteikšanai. Ir svarīgi saprast, kā tiek maksāta jūsu pensija, jo tiesību piešķiršanas grafiks nosaka, kad esat tiesīgs saņemt pilnu pensijas pabalstu.
Pensiju piešķiršana noteiktu pabalstu plāniem var notikt dažādos veidos. Jūsu priekšrocības var tikt garantētas nekavējoties, vai arī tiesības var tikt sadalītas pat septiņos gados. Jūsu plāna piešķiršanas grafiks varētu būt faktors, ja domājat par darba maiņu - jūs, iespējams, nevēlaties aiziet, kamēr neesat pilnībā ieguvis. Vai arī, ja jums būtu bijusi pensija pie iepriekšējā darba devēja, jūs, protams, gribētu zināt, kādi pensijas pabalsti jums pienākas.
Taustiņu izņemšana
- Noteiktu pabalstu pensijas plāna dalībniekiem ir jāsaprot plāna piešķiršanas grafiks, lai viņi zinātu, kad viņi ir tiesīgi saņemt pilnus pabalstus. Pensijas, kas paredzētas darba devēja iemaksām privātajā pensiju plānā, nosaka federālais likums, un tās ievēro vai nu uz klints, vai pakāpenisks piešķiršanas grafiks. Uz valdības un baznīcas pensiju plāniem neattiecas ERISA noteikumi. Izņēmumi no ERISA un pārtraukumi jūsu nodarbinātības reģistrā pie darba devēja var mainīt tiesības uz pensiju un pensijas apmēru.
Kam pieder darbinieku iemaksas
Jūs darāt. Ja jūsu darba devējs pieprasa vai ļauj jums daļu no algas iemaksāt pensijā, jums šīs iemaksas vienmēr pieder pilnībā. Citiem vārdiem sakot, ja jūs ieguldījāt pensijā 200 USD ar pagājušās piektdienas algu un atteicāties no darba nākamajā pirmdienā, jūs neatstāsit nevienu no šiem 200 USD - vai kādu no naudas, kuru esat iemaksājuši pensijai no iepriekšējām algas pārbaudēm.
Pensiju apdrošināšana par darba devēja iemaksām
Tas, ko jūs varētu atstāt, mainot darbu, tomēr ir darba devēja iemaksas jūsu pensiju plānā. Tā ir tā daļa, kas tiek “nodrošināta” atkarībā no plāna veida un tā piešķiršanas grafika. Šādi noteikumi attiecas uz privātiem noteiktu pabalstu pensiju plāniem, uz kuriem attiecas federālais likums, ko sauc par likumu par darbinieku pensiju ienākumu drošību (ERISA). ERISA izveidoja minimālos pensiju plānu standartus, no kuriem labumu gūst dalībnieki. Noteiktu iemaksu plāni, piemēram, 401 (k), un piemērojamie noteiktu pabalstu plāni, piemēram, naudas bilances un pensiju kapitāla plāni, ievēro dažādus noteikumus (lai gan ir dažas līdzības).
Nodarbinātības gadi, kas darbiniekam jāpabeidz ar darba devēju, lai viņš to pilnībā iegūtu, ir atkarīgs no tā, vai pensijai ir noteikts klinšu piešķiršanas grafiks vai graduēts tiesību piešķiršanas grafiks.
Klints Vestings
Ar ievērojamu tiesību piešķiršanas grafiku darbinieki pēc noteiktā gadu skaita pilnībā iegūst pensijas. ERISA norāda, ka privātā sektora plāniem maksimālais termiņš ir pieci gadi, bet darba devēji var atļaut pilnīgu tiesību iegūšanu ātrāk. Piemēram, ExxonMobil pensiju plānā darba ņēmēji ir pilnībā ieguvuši tiesības uz piecu gadu stāžu vai pēc 65 gadu vecuma, atkarībā no tā, kurš notiek agrāk.
Ja jūsu plānā ir noteikts klinšu piešķiršanas grafiks, jūs nesaņemsit nevienu no darba devēja iemaksām, ja pametat darbu pirms piecu gadu jubilejas. Jūs tomēr paliksit atbildīgs par saviem ieguldījumiem.
Pabeigta piešķiršana
Pakāpeniska piešķiršana ir daļēja tiesību piešķiršana par katru darba gadu, kad esat nostrādājis trīs gadus. Par privātā sektora plāniem vismaz pēc trešā gada jums kļūst 20% no jūsu pensijas; pēc ceturtā gada jums ir 40% tiesību; pēc piektā gada jums ir 60% tiesību; pēc sestā gada jums ir 80% tiesību, un pēc septītā gada jums ir 100% tiesību.
Tomēr jūsu darba devējs var brīvi piedāvāt izdevīgāku pārejas perioda grafiku. “Tradicionālais noteiktu pabalstu plāns varētu būt 50% pēc divu gadu darba un 100% pēc četru gadu darba, ” saka aktuārs Džons Lowels, konsultants Atlantā bāzētajā Oktobra Three Consulting, kas nodrošina pensionēšanās programmu izstrādi un saistītos pakalpojumus. “No otras puses, plāns ar tiesību piešķiršanas grafiku, kas piešķir 50% pēc četriem nostrādātiem gadiem un 100% pēc sešiem nostrādātiem gadiem, nebūtu pieņemams, jo tas nevienā brīdī nepārsniedz vai nepārsniedz nevienu no pieļaujamajiem grafikiem. ”
Kad varat apkopot privātā pensiju plāna priekšrocības
Pilnīga pensijas piešķiršana nenozīmē, ka varat nekavējoties piekļūt naudai. Saskaņā ar federālo likumu darbinieki papildus iepriekš aprakstītajām nostrādāto gadu prasībām nopelna arī tiesības saņemt pensijas pabalstus, sasniedzot parasto pensijas vecumu.
“Parastais pensionēšanās vecums ERISA aptvertam plānam ir noteikts plānā, ” saka Lowell. Tomēr tas nevar notikt vēlāk kā 65 gadu vecumā ar piecu gadu darba stāžu.
Valdības un baznīcas pensijas
Pensiju piešķiršanas grafiks ir atrodams kopsavilkuma plāna aprakstā, ko var iegūt no personāla departamenta vai pensiju plāna administratora.
Izņēmumi no ERISA
Lai aprēķinātu darba stāžu, darba devējiem vai nu ar klints, vai ar pakāpenisku tiesību piešķiršanas grafiku, darba ņēmējiem nav jāuzskaita gadi, kad jūs strādājāt viņiem pirms 18 gadu vecuma; gadi, kuru laikā jūs neveicāt ieguldījumu plānā, kurā bija pieprasītas darbinieku iemaksas; vai gadus, kad darba devējs neuzturēja plānu vai iepriekšējo plānu. Darba devējiem arī nav jāuzskaita gadi, kuros jūs neesat parasts pilna laika darbinieks, lai gan dažos gadījumos viņi jums var ieskaitīt nepilnus gadus.
Konkrēti, ja jūs piedalījāties privātā sektora pensiju plānā no 1974. gada līdz 1988. gadam un jūsu darba devējs izmantoja klinšu piešķiršanas grafiku, jums tika piešķirtas 0% tiesības, kamēr neesat veicis vismaz 10 gadus ilgu darba stāžu, kurā jūs esat kļuvis 100%. Ja jūsu darba devējs izmantoja diferencētu tiesību piešķiršanas grafiku, pēc piecu gadu darba stāža jūs ieguvāt 25% ieguvumu, katru gadu palielinoties par 5%, līdz 15 gadu stāžam, kad jums bija 100%.
Turklāt izņēmumā ar nosaukumu “noteikums par 45” tika teikts, ka, ja darbinieka vecums un darba gadi ir 45 gadi un viņš vai viņa ir nostrādājis vismaz piecus gadus pie šī darba devēja, tad ir jāpiešķir vismaz 50% pabalstu, katru gadu pēc tam vismaz par 10% palielinājums.
Pārtraukumi nodarbinātībā
Dažreiz indivīds vairākus gadus strādā pie privātā sektora darba devēja, bet šie nostrādātie gadi nav secīgi. Vai šī persona tiktu iekļauta darba devēja pensiju plānā?
ERISA saka: ja jūs atstājat darba devēju un atgriezīsities piecu gadu laikā, parasti tiek prasīts aprēķināt iepriekšējos darba gadus. Tātad, ja jūs strādājāt privātā uzņēmumā no 2010. līdz 2012. gadam (trīs gadi), pēc tam devāties uz citu uzņēmumu 2013. un 2014. gadā (divus gadus) tikai tāpēc, lai 2015. gadā atgrieztos pie sava bijušā darba devēja un paliktu divus gadus, jums parasti tiks piešķirta savu plānu - vai nu pilnībā, ja plāns izmanto tiesību piešķiršanu no klints, vai vismaz daļēji, ja plāns izmanto pakāpenisku piešķiršanu. Atkal jūsu kopsavilkuma plāna aprakstā vajadzētu izskaidrot, kā jūsu darba devējs rīkojas šajā situācijā.
Grunts līnija
Izpratne par pensijas piešķiršanas grafiku var būt sarežģīta. Ir svarīgi zināt noteikumus, lai jūs varētu pieņemt gudrus lēmumus par to, vai un kad mainīt darbu, un iekasēt visus pensijas pabalstus, uz kuriem jums pienākas, dodoties pensijā.
