Satura rādītājs
- Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma noteikumu izmaiņas
- Mājas atskaitīšana saldajām mājām
- Braukšana mājās nodokļu atlaide
- Darot labi, darot labu
- Ceļo labdarībai
- Palieciet veselīgi
- Dažādi atskaitījumi
- Grunts līnija
Detalizēti nodokļu atskaitījumi daudziem amerikāņu algu saņēmējiem ir devuši iespēju iekasēt vairāk ienākumu, nevis nodot valdībai grūti nopelnīto naudu. Tiem, kas veic labu uzskaiti, atskaitījumi jau sen viņiem nozīmē vairāk naudas un mazāk Iekšējā atlīdzības dienestam (IRS).
Taustiņu izņemšana
- Ja jūs neveicat standarta atskaitījumu no saviem ienākuma nodokļiem, detalizēta atskaitījuma neesamība var atmaksāt dolārus. Atliekot izmaiņas nodokļu atskaitījumos, pamatojoties uz neseno Nodokļu samazināšanas un darba likumu, ir novērstas nepilnības, vienlaikus ļaujot citus atskaitījumus uzskaitīt sīkāk. Ar darbu saistītie izdevumi, mājas īpašumtiesības un labdarības piešķiršana ir vienkārši veidi, kā iegūt atskaitījumus. Mēs ejam cauri dažiem no zemāk redzamajiem.
Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma noteikumu izmaiņas
2019. gadā, tāpat kā 2018. gadā, lēmums apsvērt iespēju norādīt sadalīšanu ir saistīts ar lielu brīdinājumu, ņemot vērā izmaiņas, kas ieviestas ar 2017. gada Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu (TCJA). Pirms sākat aizpildīt šīs A saraksta veidlapas, atcerieties, ka standarta atskaitījumi, kas ievērojami pieauga 2018. gadā, ir nedaudz palielināti: USD 12 200 privātpersonām un precētām personām, kas iesniedz atsevišķi, USD 18 350 USD vadītājiem. mājsaimniecību un 24 400 USD precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgu vai kvalificētu atraitni. (Par 2020. taksācijas gadu standarta atskaitījumi atkal palielināsies - attiecīgi līdz 12 400 USD, 24 800 USD un 18 650 USD.)
Ņemiet vērā, ka TCJA atcēla arī personīgo atbrīvojumu, tāpēc jums tas jāņem vērā savos aprēķinos. Likums arī atcēla vai mainīja noteikumus vairākiem nodokļu atskaitījumiem, kurus jūs varējāt veikt 2017. gadā. No otras puses, TCJA vairs neierobežo detalizētus atskaitījumus atbilstoši jūsu koriģētajam bruto ienākumam (AGI), kas ir vismaz vienas pozitīvas izmaiņas posteņu sastādītājiem.
Ja jūsu kopējie detalizētie atskaitījumi saskaņā ar jauno nodokļu rēķinu nokrītas zemāk par iepriekš uzskaitītajām summām, jūs, iespējams, labāk izmantojat standarta atskaitījumu. Ja nē, izlasiet tālāk, lai uzzinātu par visvairāk aizmirstajiem detalizētajiem atskaitījumiem un to, kā tie var palīdzēt jums ietaupīt vēl vairāk.
Mājas atskaitīšana saldajām mājām
Mājokļa īpašums katru gadu var novest pie dūšīgiem nodokļu atskaitījumiem, ieskaitot punktus, kas samaksāti, kad iegādājāties māju, un iespējamos atskaitījumus par hipotēkas procentiem. Jūs varat arī atskaitīt īpašuma nodokļus, kas samaksāti laikā, kad dzīvojat savās mājās. Šie ir brīdinājumi: attiecībā uz hipotēkām, kas veiktas 2017. gada 15. decembrī vai vēlāk, jaunais nodokļu likums ļauj jums atskaitīt procentus par aizdevumiem līdz USD 750 000 (vecākiem aizdevumiem limits ir USD 1 miljons). Turklāt nodokļu maksātājiem tiek atņemti tikai USD 10 000 ieturējumi no valsts un vietējiem nodokļiem (SALT; USD 5000, ja precas, iesniedzot atsevišķi), kas ir īpašuma nodokļu apvienojums plus vai nu valsts un vietējie ienākuma nodokļi, vai pārdošanas nodokļi. Atskaitījums privāto hipotēku apdrošināšanas prēmijām tika atcelts 2017. gadā, bet atgriezts 2018. gadā; vēl nav zināms, kas notiks 2019. taksācijas gadā.
Pārdodot savu māju, jūs saņemat arī dažus nodokļu atvieglojumus. Jūs varat atskaitīt īpašuma nodokļus un hipotēkas procentus, ko esat samaksājis par gadu pirms pārdošanas. Ja esat aktīvs militārpersonas, jūs pat varat atskaitīt savus pārvietošanās izdevumus. (Jūs varat arī atskaitīt nodevas, kas jums rodas, izkraujot māju, visas komisijas, kuras esat samaksājis nekustamā īpašuma aģentam, un visas maksas, kuras maksājāt slēgšanas brīdī, piemēram, juridiskās vai darījuma nodevas, kā arī remonta vai uzlabojumu izmaksas, kas veikti 90 dienas no beigu datuma, taču tie patiesībā nav nodokļu atskaitījumi - tos atskaita no pārdošanas cenas, kas palīdz samazināt jūsu kapitāla pieauguma nodokli.)
Braukšana mājās nodokļu atlaide
Jūs maksājat pārdošanas nodokli par savu automašīnu, kad to pērkat. Daži štati katru gadu turpina jums iekasēt nodokļus par, kā teikts Kentuki štatā, “privilēģiju izmantot mehānisko transportlīdzekli uz koplietošanas automaģistrālēm”. Ja jūsu štats aprēķina procentus no transportlīdzekļa nodokļa, pamatojoties uz jūsu automašīnas vērtību, šo procentu var atskaitīt kā daļu no personīgā īpašuma nodokļiem. Tikai dažas valstis, piemēram, Nevada, šādā veidā aprēķina reģistrācijas maksu.
Lielākā daļa valstu nosūta paziņojumu, lai pieprasītu nodokļu samaksu, lai katru gadu reģistrētu jūsu automašīnu. Kad esat iepludinājis jauno automašīnu uzlīmes, iesniedziet kvīti un pievienojiet šo maksājumu aprīļa atskaitījumiem par personīgā īpašuma nodokļiem. Tas pats attiecas uz RV vai laivu - pārbaudiet reģistrācijas dokumentāciju, lai redzētu, vai jūs maksājat īpašuma nodokļus arī par tiem, un paturiet prātā kopējo SALT nodokļu 10 000 USD robežu.
Darot labi, darot labu
Jūs ziedojāt izdilis džinsus un vagona riteņu kafijas galdiņu Goodwill un samazināja nodokļus, palielinot labdarības atskaitījumus. Jūs varat nobarot summu, ja atceraties, ka par ziedotajām lielajām biļetēm ir iekļautas saistītās maksas, piemēram, maksa par novērtējumu. IRS pieprasa, lai, ziedojot priekšmetu (vai priekšmetu grupu), kura vērtība pārsniedz 5000 USD, jums būtu jāsniedz “kvalificēts preces novērtējums ar atgriešanu”. Par priekšmetiem, piemēram, elektroniku, ierīcēm un mēbelēm, jums jāmaksā speciālistam, lai novērtētu jūsu ziedojuma vērtību, un maksa par šo pakalpojumu ir atskaitāma.
TCJA izmaiņas ļauj veikt iemaksas naudā līdz 60% no jūsu AGI; iepriekš limits bija 50%. Kapitāla pieauguma ziedojumi īpašumiem, piemēram, novērtētie krājumi, ir ierobežoti līdz 30% no AGI, un jūs vairs nevarat pieprasīt atskaitījumu par iemaksām, kas jums dod tiesības uz sportistu sēdēšanas tiesībām koledžā. Plašāku informāciju skatiet IRS publikācijā 526.
Ceļo labdarībai
Ja jūs esat tāda veida persona, kurai patīk ziedot savu brīvo laiku, lai brīvprātīgi darbotos jūsu sabiedrībā, un jūs iegremdējaties savā makā, lai dotos uz savu iecienīto labdarības organizāciju, šos izdevumus varat pievienot labdarības atskaitījumiem (bet ne vērtību vai jūsu vērtību laiks vai pakalpojums). Braucot ar autobusu vai braucot ar savu automašīnu, jums būs nepieciešama laba labdarības aktivitāšu uzskaite: glabājiet kvītis par sabiedrisko transportu vai nobraukuma žurnālus par savu automašīnu (par kuru labdarības organizācijām jūs varat iekasēt standarta USD 0, 14 par jūdžu likmi), kā arī kvītis par autostāvvietu un ceļa nodevas.
Uzturēšanās veselībā dod atskaitījumus kāju uz augšu
Uzturēšanās veselībā var maksāt jums roku un kāju. IRS ļauj veikt atskaitījumus īpaši par medicīniskajiem izdevumiem, bet tikai par to izdevumu daļu, kas pārsniedz 10% no jūsu AGI, salīdzinot ar 7, 5% 2018. gadā. Tādējādi, ja jūsu AGI ir USD 50 000 2019. gadā, jūs varat atskaitīt tikai daļu no jūsu medicīniskie izdevumi virs 5000 USD. Ja jūsu apdrošināšanas kompānija atlīdzina jums daļu no jūsu izdevumiem, šo summu nevar atskaitīt.
Daļa naudas, ko maksājat par ilgtermiņa aprūpes (LTC) apdrošināšanu, var arī atvieglot nodokļu slogu. Ilgstošas aprūpes apdrošināšana ir atskaitāmi medicīniski izdevumi, un IRS ļauj novecot pieaugošu prēmijas daļu, bet tikai tad, ja apdrošināšanu nedod jūsu darba devējs vai jūsu laulātā darba devējs.
Iemaksas veselības uzkrājumu kontos (HSA) ir atskaitāmi no nodokļiem. Ja jums ir tikai patstāvīgs, ļoti noņemams veselības plāns (HDHP), jūs varat dot ieguldījumu līdz 3 500 ASV dolāriem (3550 USD 2020. gadā). Ja jums ir ģimenes HDHP, jūs varat veikt iemaksas līdz 6900 USD (2020. gadā - 7 100 USD).
Apmeklējot ārstu, ir vēl viens bieži nepamanīts ieguvums. Jūs varat atskaitīt transporta izmaksas, lai iegūtu medicīnisko aprūpi, kas nozīmē, ka jūs varat norakstīt autobusa pārvadāšanas izdevumus, automašīnas izdevumus (pēc standarta nobraukuma likmes medicīniskiem nolūkiem USD 0, 18 par jūdzi), ceļa nodevas un autostāvvietas.
Kā daļu no medicīniskajiem izdevumiem varat atskaitīt arī papildu līdzmaksājumus, recepšu zāļu izmaksas un laboratorijas nodevas, ja kopsumma pārsniedz 10% robežu 2019. gadam. IRS ļauj jums ņemt vērā kopējās maksas un pakalpojumus, ja tie nav pilnībā segts jūsu apdrošināšanas plānā, piemēram, terapijas un aprūpes pakalpojumi. Faktiski IRS medicīnisko izdevumu definīcija ir diezgan plaša, un tajā var iekļaut pat tādas lietas kā akupunktūra un smēķēšanas atmešanas programmas.
Dažādi atvilkumi (kas tiem paliek)
TCJA 2019. gada noteikumi izslēdz lielāko daļu atskaitījumu, kas iepriekš ietilpa kategorijā “dažādi detalizēti atskaitījumi”. Daudziem no šiem atskaitījumiem tika piemērots 2% no AGI slieksnis, kas nozīmē, ka jūs varētu atskaitīt tikai summu, kas pārsniedza 2% no jūsu AGI. Saskaņā ar TCJA 2% no AGI slieksnis vairs netiek piemērots, bet vairs nevar atskaitīt:
- Neatmaksāti darba izdevumi, piemēram, ar darbu saistīti ceļa un arodbiedrības maksājumi Neatlīdzināti pārcelšanās izdevumi, ja nācās pārcelties, lai ieņemtu jaunu darbu (izņēmums: militārā pasūtījuma dēļ aktīva dienesta militārā pārcelšanās) Lielākā daļa ieguldījumu izdevumu, ieskaitot konsultācijas un vadību nodevasNodokļu sagatavošanas nodevas (izņemot nodevas par uzņēmējdarbības deklarācijas sagatavošanu, kuras ir pilnībā atskaitāmas) Maksas par IRS nolēmuma apstrīdēšanu Hobita izdevumiPersonas nelaimes gadījumi vai zādzības zaudējumi, izņemot gadījumus, kad tie rodas federāli noteiktā katastrofu apgabalā
Jūs varat atskaitīt:
- Azartspēļu zaudējumi līdz jūsu laimesta summaiIntereses par naudu, kuru aizņematies, lai iegādātos ieguldījumu Nelaimes gadījumi un zādzību zaudējumi ienākumiem, kas rada ienākumus studentu aizdevumi (atskaitāms, pat ja jūs neveicat detalizāciju)
Grunts līnija
Papīra slīdēšana, kuru jūs ielīmējat makā, var nozīmēt, ka vairāk naudas jūsu bankas kontā ienāk nodokļu sezonā. Paturiet kvītis par pakalpojumiem un visu gadu glabājiet lietu, lai jums būtu ieraksts pat par vismazākajiem izdevumiem, kas saistīti ar uzņēmējdarbību, labdarību un veselību. Kad šie izdevumi tiek summēti, viņi var samazināt jūsu nodokļu rēķinu.
