Satura rādītājs
- Neidentificējami saņēmēji
- Labuma guvēji un jūsu griba
- Summas, nevis procenti
- Grunts līnija
Ir svarīgi atjaunināt saņēmēju apzīmējumus. Problemātiska saņēmēja norāde var izraisīt neapmierinātību visām iesaistītajām pusēm. Atjaunināšana joprojām ir efektīva tikai tad, ja tā atbilst noteiktām prasībām. Šeit ir norādīti daži saņēmēju apzīmējumi, kas var radīt problēmas, kā arī veidi, kā no tiem izvairīties, veicot dažus vienkāršus piesardzības pasākumus.
Taustiņu izņemšana
- Ja jūsu pensijas kontā nav skaidra saņēmēja, tas nozīmē, ka testamenta tiesa var izlemt, kurš no jūsu nāves saņem jūsu IRA vai 401 (k) aktīvus. Tomēr nav nepieciešams identificēt katru saņēmēju pēc vārda.Ja saņēmēja frāze ir skaidra, piemēram, “visi mani pārdzīvojušie bērni”, tā ir juridiski pieņemama. Valstu likumos laulāto var automātiski nosaukt par noklusējuma saņēmēju pensijas kontā.
Neidentificējamu saņēmēju izraudzīšanās
Jūsu turētājbankas nespēja identificēt jūsu labuma guvēju var novest pie tā, ka jūsu paredzētais labuma guvējs saņem aktīvus, un tas var arī maksāt saņēmējam juridiskās nodevas, ja tiesām būs nepieciešams izlemt, kas tas ir. Jūsu labuma guvēju identificēšana pēc nosaukuma un attiecībām ar jums viņiem rada maz problēmu vai nemaz. Tomēr jums nav jānorāda saņēmēja vārds uz norīkojuma veidlapas: pieņemams saņēmēja apzīmējums ir, piemēram, vienkārši norāde “visi mani izdzīvojušie bērni”. Faktiski galīgajā prasītajā minimālā izplatīšanas (RMD) regulā ir teikts: “Izraudzītajam saņēmējam nav jābūt norādītam ar vārdu plānā…, lai viņš būtu izraudzītais saņēmējs, ja vien persona, kurai jābūt saņēmējam, ir identificējama saskaņā ar plāns ”saskaņā ar Valsts kases regulu 1.401. § (a) (9) -4, Q&A 1.“ Visi mani pārdzīvojušie bērni ”atbilst šai prasībai.
Ir pieņemams arī apzīmējums “visi mani bērni”. Tomēr, ja kāds no jūsu bērniem jūs iepriecina, rodas jautājums, kā rīkoties ar šīs personas daļu. Ja vēlaties, lai šī bērna daļa nonāktu viņa / viņas mantiniekos, jums tas skaidri jānorāda saņēmēja nozīmējumā. To var panākt, pievienojot pielāgotu saņēmēja apzīmējumu vai iekļaujot per stirpes klauzulu.
Saņēmēju apzīmējumi un jūsu griba
Daudzi individuālā aiziešanas konta (IRA) turētāji nevēlas pieņemt saņēmēju norādījumus “pēc manas gribas”. Daudzos gadījumos nevēlēšanās notiek tāpēc, ka griba pievēršas aktīviem, kas ir daļa no personas īpašuma, un pensionēšanās konts nav tiek uzskatīts par mantojuma daļu. Lai arī “kā es gribu” nav plaši atzīts apzīmējums, regula ierosina, ka tas atbilst federālajām vadlīnijām. Pirms veicat šādu norīkošanu, noteikti sazinieties ar IRA aizbildni. Pat gadījumos, kad turētājbanka pieņems šādu norādi, tas joprojām var nenodrošināt vēlamo rezultātu.
Piemēram, pieņemsim, ka testamentā norādāt, ka IRA aktīvi jānodod meitai. Viņa galu galā saņems aktīvus. Tomēr viņa netiks uzskatīta par jūsu IRA saņēmēju, un tāpēc viņa nevarēs izmantot paredzamā dzīves ilguma iespējas, kas viņai būtu bijušas pieejamas, ja viņa būtu tiešā izraudzītā IRA saņēmēja. Tā vietā IRA uzskatīs par tādu, kam nav izraudzīta saņēmēja vai kāda persona nav saņēmēja.
Summas, nevis procenti
Dažām personām patīk nodrošināt, ka izraudzītais saņēmējs saņems noteiktu summu. Šajā nolūkā saņēmēju norīkojumus var formulēt kā “USD 80 000 Čārlijam un atlikušo summu Džonam”. Šis norīkojums var nebūt problēma kontiem, kuriem IRA īpašnieka nāves brīdī atlikumi ir ievērojami lielāki par noteikto summu, bet tas varētu būt problemātisks citiem kontiem.
Piemēram, pieņemsim, ka IRA atlikums, kas palika Čārlijam un Džonam, bija 100 000 USD, kad tika pabeigts saņēmēja noteikšana. Tomēr zaudējumu dēļ ieguldījumiem un sadalījumiem, kas veikti, lai izpildītu RMD prasību, atlikums IRA īpašnieka nāves brīdī ir mazāks par USD 80 000. Var šķist, ka vienīgā iespēja ir atdot Čārlijam atlikušo atlikumu, bet, ja IRA īpašnieks vēlētos, lai Džons saņemtu daļu no aktīviem, vēlamos rezultātus nevarētu sasniegt. Efektīvāks saņēmēja izraudzīšanās process būtu bijis tāds, kas katram saņēmējam piešķīra aktīvu procentuālo daļu vai ietvēra alternatīvos uzkrājumus, ja atlikums nepārsniegtu noteikto summu.
Grunts līnija
Pirms iesniedzat saņēmēja norīkojumu, sazinieties ar finanšu konsultantu, aizbildni vai advokātu, lai noteiktu, vai tas sniegs vēlamos rezultātus. Ja esat jau iesniedzis saņēmēja apzīmējumu, joprojām varat pārbaudīt tā statusu. Jums nevajadzētu uzskatīt, ka IRA aizbildnis jūs informēs, ja norīkojums ir neskaidrs vai neatbilst prasībām. Vairumā gadījumu problēma tiek pamanīta tikai pēc tam, kad konta īpašnieks ir miris un saņēmējs ir gatavs pieprasīt aktīvus. Redzot, ka saņēmēja norāde ir pareiza, jūs palīdzat nodrošināt, ka saņēmējs varēs piekļūt aktīviem jebkurā laikā.
