Kas ir ilgtermiņa saistība?
Ilgstoša atbildība ir tāda veida atbildība, kurai ir ilgs norēķinu periods. Visticamāk, ka ilgtermiņa saistības radīs lielas radušās, bet par kurām nav paziņots (IBNR) prasības, jo prasījumu nokārtošana var prasīt daudz laika.
Taustiņu izņemšana
- Ilgstoša atbildība ir tāda veida atbildība, kurai ir ilgs norēķinu periods.Atbildības apdrošināšanas prasībās bieži tiek iesaistītas lielas naudas summas, un tās var izraisīt izlīgumu, kā arī ilgstošu tiesas procesu.Par ilgtermiņa saistību piemēriem var minēt medicīnisku pārkāpumu, diskriminācija nodarbinātības jomā un bērnu vardarbības gadījumi.
Izpratne par ilgtermiņa atbildību
Tas, vai apdrošināšanas atlīdzības norēķinu periods tiek uzskatīts par ilgtermiņa saistībām vai īstermiņa, mainās atkarībā no segtā riska veida. Īpašuma apdrošināšanas prasības parasti tiek nokārtotas salīdzinoši ātri, savukārt atbildības apdrošināšanas prasības bieži klasificē kā ilgtermiņa saistības.
Atbildības apdrošināšanas pakalpojumu sniedzēji bieži redz, ka jaunas prasības tiek iesniegtas ilgu laiku pēc tam, kad ir iestājies apdrošināšanas atlīdzības notikums. Ilgstošais norēķinu periods vai ilgtermiņa atbildība var rasties dažādu iemeslu dēļ, tostarp:
- Atbildības apdrošināšanas prasībās bieži vien ir iesaistītas lielas naudas summas salīdzinājumā ar citiem apdrošināšanas atlīdzību veidiem. Atbildības apdrošināšanas prasību rezultātā var rasties arī izlīgums, kā arī ilga tiesas lieta. Apdrošināšanas sabiedrība bieži vēlas rūpīgi izskatīt prasību, lai pārliecinātos, ka tā tiek izskatīta. izgatavots godprātīgi un nav krāpniecisks.
Ilgtermiņa saistību finansiālā ietekme
Apdrošināšanas sabiedrībām, kuras piedāvā segt riskus, kurus uzskata par ilgtermiņa, var būt lielāki ieguldījumu ienākumu koeficienti (neto ieguldījumu ienākumi / nopelnītās prēmijas) nekā uzņēmumiem, kas piedāvā īstermiņa saistību segšanu. Investīciju ienākumu koeficients tiek izmantots, lai noteiktu apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti. Apdrošināšanas kompānijas parasti iegulda prēmijas, ko tās saņem no klientiem. Politikām, kas sedz ilgtermiņa risku, ir lielāka atšķirība starp prēmiju iekasēšanas laiku salīdzinājumā ar apdrošināšanas atlīdzību izmaksu. Tā rezultātā ilgtermiņa apdrošināšanas pakalpojumu sniedzējiem ir vairāk laika ieguldīt prēmijās, dodot viņiem vairāk laika nopelnīt augstāku atdeves likmi.
Tomēr polisēm, kas sedz ilgtermiņa saistības, parasti ir lielāki zaudējumu līmeņi (zaudējumi radušies dalot ar nopelnītajām prēmijām) un augstāki kombinētie koeficienti (zaudējumi un zaudējumu korekcijas izdevumi dalīti ar nopelnītajām prēmijām). Kombinētā attiecība arī palīdz noteikt apdrošinātāja rentabilitāti. Attiecība ietver iekasētās prēmijas, samaksātās atlīdzības un visus ar atlīdzību saistītos izdevumus. Kombinētā attiecība zem 100% norāda, ka apdrošinātājs gūst peļņu, savukārt koeficients virs 100% nozīmē, ka uzņēmums vairāk izmaksā atlīdzībās, nevis iekasē prēmijās.
Īpaši apsvērumi
Tā kā var paiet gadi vai pat gadu desmiti, pirms prasība tiek celta un nonāk tiesā, pareiza lietvedība ir obligāta. Uzņēmumiem, kas saskaras ar ilgstošas atbildības prasību potenciālu, vajadzētu būt uzmanīgiem ar veco uzskaiti un glabāt tos, līdz tiek pieliktas pūles, lai noteiktu, vai starp tiem ir apdrošināšanas polises vai apdrošināšanas polises pierādījumi.
Ja uzņēmums nespēj noteikt veco atbildības politiku, tā vietā jāpaļaujas uz sekundāriem pierādījumiem, lai pierādītu, ka polise eksistēja un ka tā tika pazaudēta vai iznīcināta, nedomājot apkrāpt apdrošinātāju. Šādi pierādījumi var ietvert korporatīvos protokolus, grāmatvedības uzskaites žurnālus, gada pārskatus, iekšējos memorandus, darījumu ierakstus un pat personiskus tikšanās kalendārus, taču nekas nav svarīgāks par paša politikas numura atrašanu.
Ilgstošās atbildības prasību piemēri
Kaut arī prasību veids un norēķinu procesa ilgums var atšķirties, zemāk ir minēti daži no visizplatītākajiem ilgstošās atbildības prasījumiem.
- Arodslimību prasības, piemēram, azbesta un vides prasības, kas daudzu gadu laikā ir saistītas ar gaisa piesārņojumuMedicīniska ļaunprātīga rīcība, piemēram, pacients iesūdz ārstu par medicīnisku nepareizu praksi mēnešus pēc operācijas vai procedūrasCiber saistības, uz kurām attiecas kiberdrošības polises, kas palīdz atgūt naudas zaudējumus par fiziska persona vai uzņēmums, kas seko kibernoziegumiemDarbības diskriminācijaBērnu ļaunprātīga izmantošana
