Satura rādītājs
- Kāpēc Backdoor Roth IRA?
- Kā izveidot aizmugures rotu
- Seko noteikumiem
- Kad nedarīt aizmugures rotu
- Grunts līnija
Augstu ienākumu saņēmēji nevar tieši dot ieguldījumu Roth IRA, taču, pateicoties nodokļu nepilnībām, viņi joprojām var dot netiešu ieguldījumu. Ja jums ir tiesības izmantot šo nodokļu nepilnību, jums tā vajadzētu būt. Valdība ir skaidri sankcionējusi iemaksu Rotam “caur sētas durvīm”. Loģiskāk būtu loģiski vienkārši noņemt patvaļīgos ienākumu ierobežojumus Rota iemaksām, bet tā ir vēl viena diskusija.
Mēs šeit nerunājam par valdības loģiku. Mēs esam šeit, lai runātu par to, kā palielināt pensijas uzkrājumus. Un, maksimāli palielinot, mēs domājam ietaupīt desmitiem vai pat simtiem tūkstošu dolāru nodokļu gadā.
Taustiņu izņemšana
- Pelnītāji ar lieliem ienākumiem, kuri nevar veikt tiešu ieguldījumu Roth IRA, iespējams, var dot netiešu ieguldījumu, izmantojot Roth backdoor un maksimāli palielinot savus pensijas uzkrājumus. Roth IRA ir pievilcīgi, jo viņiem nav RMD, un sadalījums ir bez nodokļiem. Roth aizmugures rotu var izveidot, vispirms veicot iemaksu tradicionālajā IRA un pēc tam tūlīt to pārveidojot par Roth IRA (lai izvairītos no nodokļu maksāšanas par ienākumiem vai ienākumiem, kas liek pārsniegt iemaksu limitu).
Kāpēc jāraizējas par ROT IRA?
Gan Roth, gan tradicionālās IRA ļauj kontā jūsu naudai augt bez nodokļiem. Tomēr Roth IRA ir dažas priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālajām IRA.
Pirmkārt, viņiem nav nepieciešams minimālais sadalījums (RMD). Jūs varat atstāt savu naudu Roth tik ilgi, cik vēlaties, kas nozīmē, ka tā var turpināt augt bezgalīgi. Šis raksturlielums jums varētu būt vērtīgs, ja jūs domājat, ka jums būs pietiekami pensijas ienākumi no cita avota, piemēram, 401 (k), un jūs vēlaties izmantot savu Rotu kā novēlējumu vai mantojumu. RMD trūkums vienkāršo arī vienu jūsu nākotnes finanšu lēmumu pieņemšanas, lietvedības un nodokļu sagatavošanas aspektu. Tas ietaupīs jūsu laiku un galvassāpes pensijā, kad labprātāk izbaudīsit savu brīvo laiku.
Otrkārt, Roth sadalījumi, kas ietver ienākumus no jūsu iemaksām, netiek aplikti ar nodokli. Daži cilvēki domā, ka nodokļu likmes nākotnē būs augstākas nekā pašreizējās nodokļu likmes, tāpēc viņi labprātāk maksā nodokļus par savām pensijas konta iemaksām, kā tas notiek ar Roth, nevis par viņu sadalījumiem, kā tas notiek ar tradicionālo IRA vai 401 (k). Citi cilvēki vēlas ierobežot savas likmes, veicot gan pirmsnodokļu, gan pēcnodokļu iemaksas, tāpēc viņiem ir pozīcija abos variantos.
Roth pārveidošanas laikā jūs īsti nepārvēršat savu tradicionālo IRA par Roth IRA; jūs vienkārši pārvietojat līdzekļus no viena konta uz otru.
Kā izveidot aizmugures Roth IRA
2020. gadā atsevišķiem nodokļu maksātājiem, kuru modificētais bruto ienākums (MAGI) ir USD 124 000, saskaras ar Roth IRA iemaksu ierobežojumiem, jo viņu ienākumi palielinās. Pēc 139 000 USD viņi nemaz nevar dot ieguldījumu.
Precētiem nodokļu maksātājiem ir vēl neizdevīgāki apstākļi, jo viņu robežas nav divkāršas no vienotajām robežām. Tā vietā viņu spēja dot ieguldījumu pakāpeniski izbeidzas ar MAGI USD 196 000 vērtībā un beidzas ar USD 206 000, kas ir ekvivalents USD 98 000 līdz USD 103 000 vienam dzīvesbiedram.
Tradicionālā IRA neierobežo un neliedz veikt iemaksas cilvēkiem ar lielākiem ienākumiem. Aizmugurējais Rots izmanto šo faktu. Lai to izveidotu, rīkojieties šādi.
1. solis. Veiciniet ieguldījumu tradicionālajā IRA
Par 2020. gadu jūs varat ieguldīt mazāko no jūsu nopelnītajiem ienākumiem vai USD 6000. Strādājošais laulātais var arī iemaksāt līdz USD 6000 vairāk par nestrādājošu (vai maznopelnotu) laulāto, ja abu laulāto kopējās iemaksas (līdz USD 12 000) nepārsniedz strādājošā laulātā ienākumus (vai abu laulāto ienākumus).
Personām, kas ir 50 vai vecākas, katru gadu jāveic papildu USD 1000 piemaksa, kas nozīmē, ka precēts pāris katrs var ievietot 7000 USD tradicionālajā IRA līdz 2020. gadam, kopā USD 14 000, ja katrs laulātais ir vismaz 50.
Ja jūsu ienākumi ir pārāk lieli, lai veiktu iemaksu Rothā, tad jūsu ienākumi ir arī pārāk lieli, lai no jūsu nodokļu rēķina atskaitītu tradicionālās IRA iemaksas, ja jūs vai jūsu dzīvesbiedrs piedalāties pensijas plānā darbā. Ja tā ir jūsu situācija, jūs jau ievietosit dolārus pēc nodokļu nomaksas savā tradicionālajā IRA.
2. solis. Nekavējoties pārveidojiet tradicionālo IRA par Roth IRA
Kāpēc jūs vēlaties nekavējoties veikt šo darbību? Tā kā, atstājot naudu tradicionālajā IRA, jums varētu būt ienākumi, un, ja jums ir ienākumi, veicot konvertāciju, jums jāmaksā nodokļi no šiem ieņēmumiem. Ja jūs uzkrājat pietiekami daudz ieņēmumu un pēc tam konvertējat visu konta atlikumu, jums būs papildu iemaksa, kas jums būs jākoriģē. Dzīve ir vienkārša: neatliecieties uz pārvērtībām.
3. solis. Ja vēlaties, atkārtojiet procesu
Katru gadu, kad jūs nevarat pilnībā dot savu ieguldījumu Roth IRA veidošanā, izmantojot regulāru durvju izvēli, izmantojiet Roth aizmugurējās durvis.
70½
Vecums, kurā jūs vairs nevarat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA.
Seko noteikumiem
Jūs vēlēsities pārliecināties, ka ievērojat Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) noteikumus par savu Roth IRA. Šeit ir pieci padomi, kas palīdzēs jums to izdarīt.
- Ja jums jau ir tradicionāla IRA, kurai jūs veicāt iemaksas no nodokļiem, pārliecinieties, ka ievērojat proporcionālo likumu. Vienkāršākais veids, kā izvairīties no šī noteikuma, ir nulles bilance visās tradicionālajās IRA, SEP IRA un VIENKĀRŠI IRAs. Neizņemiet konvertētos līdzekļus no savas Roth IRA vismaz piecus gadus, ja esat jaunāks par 59½. Ja tos noņemsit ātrāk, jums būs jāmaksā 10% sods, ja vien jums nav tiesību uz kādu no ierobežotajiem izņēmumiem. Tā kā jūs nevarat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA, pagriežot 70 ½, jūsu spēja izmantot Rota aizmugures durvju stratēģiju beidzas arī. Neļaujiet savam aizmugures ieguldījumam atkal iekrist jūsu pašu rokās no tā ieguldīšanas tradicionālajā IRA līdz pārvietošanai uz Roth IRA. Jūs varētu nonākt negaidītā nodokļu rēķinā. Tā vietā veiciet pārskaitījumu no pilnvarnieka puses (ja jūsu tradicionālās un Roth IRA neatrodas vienā un tajā pašā finanšu iestādē) vai tā paša pilnvarnieka pārskaitījums (ja abas IRA atrodas vienā un tajā pašā iestādē). Aizpildiet IRS veidlapu 8606, neatskaitāmas IRA., iesniedzot nodokļu deklarāciju.
Kad nedarīt Backdoor Roth IRA
Var būt apstākļi, kādos gadījumā nav ieteicams ideju pats veikt Roth aizmugures durvīm, ieskaitot šādus gadījumus:
- Jūs domājat, ka nākamajos piecos gados būs nepieciešama nauda, kuru jūs ieguldāt Roth aizmugures durvīs. Ja to atsauksit, jums būs jāmaksā 10% soda nauda. Jūs neesat pārliecināts, ka varat pareizi veikt procesu un izvairīties no dārgām nodokļu kļūdām. (Ja tas tā ir, lūdziet palīdzību finanšu plānotājam vai nodokļu konsultantam.) Jūs domājat, ka proporcionālais noteikums attiecas uz jūsu situāciju, bet jūs nesaprotat, kā rīkoties, lai aprēķinātu nodokļu saistības. (Atkal, tā ir tikai DIY problēma. Palūdziet profesionāļa palīdzību.) Jūs šogad esat veikuši 401 (k) atlikumu no vecā darba devēja IRA. Tādā gadījumā, ja jūs darāt arī aizmugures Rotu, jūs maksāsit nodokļus.
Grunts līnija
Ieguldīt Roth IRA caur aizmugures durvīm ir daudz sarežģītāk nekā dot ieguldījumu taisnā veidā, taču tā ir vienīgā iespēja, ja jūsu ienākumi pārsniedz IRS ierobežojumus. Daudziem cilvēkiem ir vērts veikt papildu pasākumus, jo Rotam ir papildu nodokļu priekšrocības, kādas nav tradicionālajai IRA. Lai saņemtu palīdzību pareizā Roth IRA ieguldījuma veikšanā, konsultējieties ar finanšu plānotāju vai nodokļu konsultantu.
