Satura rādītājs
- Roth IRA atsvaidzinātājs
- Rota IRA ieguldījumu veikšana
- Roth IRA sadalījumu ņemšana
- Atstājot Roth IRA mantojumu
- Grunts līnija
Pēdējos gados Roth IRA ir strauji palielinājusies ar popularitāti amerikāņu vidū, kuri vēlas atlicināt naudu aiziešanai pensijā. 2016. gadā apmēram trešdaļa no 42, 6 miljoniem Indijas Retirement Account (IRA) īpašnieku ASV turēja Roth versiju. Saskaņā ar Investīciju kompānijas institūta datiem līdz 2019. gadam to izdarīja vairāk nekā puse.
Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums (TCJA), kas tika pieņemts 2017. gada beigās, arī sniedza stimulu Rotiem: ienākuma nodokļa likmes, kuras tika pazeminātas, tiek noteiktas, lai atgrieztos augstākā līmenī 2026. gadā. Tā kā Roth IRA prasa, lai jūs maksātu nodokļus par iemaksām. Sākotnēji, bet neviena no sadales jomām, tie ir lieliski noderīgi cilvēkiem, kuri pēc aiziešanas pensijā sagaida augstāku nodokļu līmeni. Tātad jaunais likums labi iederas Rota galvenajā priekšrocībā.
Roth IRAs piedāvā dažas citas unikālas priekšrocības noguldītājiem nodokļu un sadales ziņā, kā arī spēju nodot bagātību nākamajai paaudzei.
Taustiņu izņemšana
- Jūs varat turpināt ieguldīt Roth IRA pēc aiziešanas pensijā, ja vien jums ir kādi nopelnītie ienākumi.Kad jums apritēs 59½, jūs varat sākt ņemt nodokļus bez iemaksām gan ienākumi no jūsu Roth IRA, ja jums ir bijis konts vismaz piecus gadus. Atšķirībā no tradicionālās IRA, jums nekad nav jāveic ieņēmumi no Roth IRA un jūs varat atstāt visu kontu saviem mantiniekiem.
Roth IRA atsvaidzinātājs
Sāksim ar dažiem Roth IRA pamatiem.
Lai arī Roth IRA ir daudz līdzību ar tradicionālo IRA, starp diviem pārtraukšanas kontiem ir dažas galvenās atšķirības.
Atšķirībā no tradicionālās IRA, jūsu iemaksas Roth IRA sākotnēji nav atskaitāmi no nodokļiem. Jūs veicat iemaksas no pašreizējiem ienākumiem pēc nodokļu nomaksas. No otras puses, jūs varat jebkurā laikā atsaukt savu ieguldījumu bez soda.
Kad sākat veikt kvalificētus maksājumus no Roth IRA, jums netiks uzlikti nodokļi no ienākumiem, ko maksājāt gadu gaitā. Roth IRA uzkrāj ienākumus, pamatojoties uz atliktajiem nodokļiem, un šie ieņēmumi tiks aplikti ar nodokļiem.
Atšķirībā no tradicionālajiem IRA, Roth IRA iemaksu veikšanai nav vecuma ierobežojumu, ja vien esat nopelnījis ienākumus. Visbeidzot, Roth IRA jūsu dzīves laikā nav nepieciešami minimālie sadalījumi (RMD).
Roth IRA konti ir īpaši populāri starp jaunajiem amerikāņiem. Saskaņā ar ICI datiem vairāk nekā trīs no 10 Roth IRA ieguldītājiem ir jaunāki par 40 gadiem. Gandrīz vienu ceturtdaļu no Roth IRA iemaksām veic ieguldītāji vecumā no 25 līdz 34 gadiem, salīdzinot ar tikai 7, 5% no tradicionālajiem IRA noguldījumiem.
Rota IRA ieguldījumu veikšana
Kā minēts, neatkarīgi no tā, cik vecs jūs esat, jūs varat turpināt veikt iemaksas Roth IRA, kamēr nopelnāt ienākumus neatkarīgi no tā, vai saņemat algu kā personāla darbinieks vai 1099 ienākumus par līgumdarbu. Tas ir atšķirībā no tradicionālās IRA, kas neļauj veikt iemaksas, sasniedzot 70 ½, pat ja esat nopelnījis ienākumus.
Šis noteikums padara Roth IRA ideāli piemērotus puspensijas vecuma pensionāriem, kuri turpina strādāt dažas dienas nedēļā vecajā firmā, vai pensionāriem, kuri tur savu roku, veicot gadījuma rakstura konsultācijas vai ārštata darbus.
Iemaksas ierobežojumi
Maksimālais Rota ieguldījums 2019. gadā ir 6000 USD, plus 1000 USD, ja līdz gada beigām esat 50 gadus vecs. Tas ir tā sauktais pieķeršanās ieguldījums. Taksācijas gadam 2020. gadā šie skaitļi palielinās līdz 6500 USD plus 1500 USD pieķeršanās robeža.
Iemaksas jāveic līdz nākamā gada nodokļu deklarācijas iesniegšanas termiņam, ieskaitot visus pagarinājumus. Piemēram, jūs varat veikt ieguldījumu savā 2019. gada IRA līdz 2020. gada 15. aprīlim vai vēlāk, ja iesniedzat faila pagarinājumu.
Ienākumu ierobežojumi
Roth IRA ir ienākumu ierobežojumi, kas ietekmē to, vai un cik daudz jūs varat dot ieguldījumu. Piemēram, 2019. taksācijas gadam atsevišķiem iesniedzējiem, piemēram, jābūt modificētam koriģētajam bruto ienākumam (MAGI) zem USD 122 000, lai varētu veikt pilnu iemaksu. No 122 000 līdz 137 000 USD viņi var veikt daļēju ieguldījumu. Par 2020. taksācijas gadu skaitļi tiek koriģēti: Singli ar MAGI zem USD 124 000 var dot pilnu ieguldījumu. No 124 000 līdz 139 000 USD viņi var veikt daļēju ieguldījumu.
Jūs nevarat iemaksāt naudu Roth IRA, ja neesat nopelnījis ienākumus. Bet jūsu laulātais, ja jums tāda ir, var jūsu vārdā nodibināt un finansēt Roth IRA, ja laulātais joprojām ir nopelnījis ienākumus. Tā kā IRA nevar turēt kā kopīgu kontu, laulātajam Roth IRA jābūt uz jūsu vārda pat tad, ja iemaksas veic jūsu laulātais.
Ja jūsu laulātais ir nopelnījis ienākumus, bet jūs to negūstat, laulātais var jums finansēt jūsu Roth IRA.
Roth IRA sadalījumu ņemšana
Jūs varat izņemt iemaksas no savas Roth IRA jebkurā laikā un jebkura iemesla dēļ bez nodokļiem vai soda naudām. Tomēr jūs nevarat izņemt ieņēmumus savā Roth IRA, kamēr neesat sasniedzis 59 gadu vecumu un konts ir atvērts piecus gadus vai ilgāk.
Tomēr ir daži izņēmumi no nodokļiem un sodiem. Atsevišķos gadījumos pirms Roth IRA ieņēmumiem jums ir atļauts veikt izņemšanu no nodokļiem un bez soda naudas (zināma arī kvalificēta sadale), pirms jums aprit 59½.
Piemēram, ja jūs izmantojat naudu, lai nopirktu, uzceltu vai pārbūvētu pirmo māju sev vai ģimenes loceklim, to uzskatītu par kvalificētu sadali. Tas ir ierobežots līdz USD 10 000 dzīves laikā. Jūs varat arī saņemt sadalījumus, kas saistīti ar kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem vai ja esat kļuvis par invalīdu.
No otras puses, ja jūs izvēlaties nekvalificētu izplatīšanu, kas neatbilst šīm prasībām, jums būs jāiekasē ienākuma nodokļi un soda nauda par 10% pirmstermiņa izplatīšanas. Nekvalificētas izplatīšanas avots nosaka piemērojamo nodokļu režīmu.
Atstājot Roth IRA mantojumu
Tā kā jūsu dzīves laikā Roth IRA nav nepieciešami minimālie maksājumi, ja jums nav nepieciešama nauda iztikas izdevumiem, varat to visu atstāt mantiniekiem.
Tā kā esat iepriekš samaksājis nodokļus Roth IRA, saņēmējiem, saņemot ienākumus no konta, netiks piemērots nodokļu rēķins. Tas ļauj jums atstāt beznodokļu ienākumu plūsmu saviem bērniem, mazbērniem vai citiem mantiniekiem.
Lai gan mantiniekiem, kas nav laulātie, jāveic prasītie minimālie maksājumi (RMD) pārmantotajiem Roth IRA, viņiem netiks uzlikts nodoklis par izņemšanu, ja vien tie atbilst RMD noteikumiem. Atkal tas atšķiras no tradicionālajiem IRA, kur RMD tiek aplikti ar nodokli saņēmējiem, tāpat kā sākotnējiem īpašniekiem.
Grunts līnija
Nav šaubu, ka Roth IRA piedāvā dažas vērtīgas priekšrocības pēc aiziešanas pensijā. Jūs varat ne tikai izņemt nodokļus no Roth, bet arī panākt maksimālu elastību, kad un cik daudz jūs izņemt.
Tas nozīmē, ka jūs varat atstāt jauku beznodokļu paketi saviem mantiniekiem vai sadalīt pa daļām atkarībā no tā, cik lielus ienākumus jūs gūstat no citiem avotiem, piemēram, sociālās apdrošināšanas, darba vai citiem ieguldījumiem.
Roth IRA var atvērt lielākajā daļā brokeru, bet daži nodrošina labāku piekļuvi un iespējas nekā citi. Ja jūs iepērkaties apkārt, iepazīstieties ar Investopedia labāko IRA un Roth IRA starpnieku sarakstu.
