Kas ir nāves pabalsts?
Nāves pabalsts ir dzīvības apdrošināšanas polises, mūža rentes vai pensijas saņēmējam izmaksa, kad apdrošinātais vai anuitants nomirst. Dzīvības apdrošināšanas polisēm nāves pabalsti netiek aplikti ar ienākuma nodokli, un parasti tie, kas tiek minēti, mirstības pabalstu saņem kā vienreizēju maksājumu.
Apdrošinājuma ņēmējs var strukturēt, kā apdrošinātājs izmaksā pabalstus nāves gadījumā. Piemēram, apdrošinājuma ņēmējs var norādīt, ka saņēmējs saņem pusi no pabalsta tūlīt pēc nāves, bet otru pusgadu pēc nāves datuma. Daži apdrošinātāji arī piešķir saņēmējiem dažādas maksājuma iespējas, nevis saņem vienreizēju maksājumu. Piemēram, daži pabalsta saņēmēji var izvēlēties izmantot savus ienākumus no nāves pabalsta, lai atvērtu nekvalificētu pensijas kontu, vai arī izvēlēties pabalstu izmaksāt pa daļām. Nāves pabalsti no pensijas kontiem tiek traktēti atšķirīgi nekā dzīvības apdrošināšanas polises. Nāves pabalsti no šiem kontiem var tikt aplikti ar nodokļiem.
Taustiņu izņemšana
- Nāves pabalsts ir dzīvības apdrošināšanas polises, mūža rentes vai pensijas saņēmējam izmaksa, kad apdrošinātais vai anuitants nomirst. Izdevumu saņēmējiem jāiesniedz apdrošinātājam nāves pierādījums un mirušā seguma pierādījums.Dzīvības apdrošināšanas polises saņēmēji saņem dzīvības apdrošināšanas polises. pabalsta maksājums bez parastā ienākuma nodokļa, savukārt ikgadējā pabalsta saņēmēji par saņemtajiem nāves pabalstiem var maksāt ienākumu vai kapitāla pieauguma nodokli.
Izpratne par nāves pabalstiem
Personas, kas apdrošinātas saskaņā ar dzīvības apdrošināšanas polisi, pensiju vai citu mūža rentes produktu, kam ir nāves pabalsts, pieteikuma iesniegšanas brīdī noslēdz līgumu ar dzīvības apdrošināšanas pārvadātāju vai finanšu pakalpojumu sniedzēju. Saskaņā ar apdrošināšanas līgumu uzskaitītajam labuma guvējam tiek garantēts pabalsts nāves gadījumā vai apgādnieka zaudējuma pabalsts, ja vien prēmijas tiek apmierinātas, kamēr apdrošinātais vai annuitants ir dzīvs. Atbalsta saņēmējiem ir iespēja saņemt ienākumus no nāves pabalsta vienreizēja maksājuma veidā vai kā ikmēneša vai gada maksājuma turpinājumu.
Dzīvības apdrošināšanas polises saņēmēji saņem nāves pabalsta maksājumu bez parastā ienākuma nodokļa, savukārt ikgadējā pabalsta saņēmēji par saņemtajiem nāves pabalstiem var maksāt ienākumu vai kapitāla pieauguma nodokli. Abos gadījumos ienākumi, kas samaksāti, izmantojot dzīvības apdrošināšanu vai mūža rentes pabalstus, ļauj izvairīties no apgrūtinošā, bieži vien dārgā, testamenta procesa, kas galu galā noved pie savlaicīgiem maksājumiem pārdzīvojušajiem. Mantojums ir likumīgs process, kurā testaments tiek pārskatīts, lai pārliecinātos, vai tas ir autentisks un derīgs. Tomēr lielākajā daļā polises un kontu, ja apdrošinājuma ņēmējs nenosauc labuma guvēju, apdrošinātājs iemaksā ieņēmumus apdrošinātā īpašumā, kas var būt ticams.
Lai arī dzīvības apdrošināšanas nāves pabalstus neapliek ar ienākuma nodokli, tiem var piemērot nekustamā īpašuma nodokli.
Nāves pabalstu izmaksas prasības
Pēc tam, kad mirusi apdrošināta persona vai mūža rente, nāves pabalsta saņemšana no dzīvības apdrošināšanas polises, pensijas vai mūža rentes ir vienkārša.
Labuma guvējiem vispirms jāzina, kurai dzīvības apdrošināšanas sabiedrībai pieder mirušā polise vai mūža rente. Nav nevienas valsts apdrošināšanas datu bāzes vai citas centrālās atrašanās vietas, kurā būtu informācija par polisēm. Tā vietā katra apdrošinātā pienākums ir dalīties polises vai mūža rentes informācijā ar labuma guvējiem. Kad apdrošināšanas sabiedrība ir identificēta, pabalsta saņēmējiem ir jāaizpilda nāves pieprasījuma veidlapa, norādot apdrošinātā polises numuru, vārdu, sociālās apdrošināšanas numuru un miršanas datumu, kā arī maksājuma izvēles priekšrocības attiecībā uz ienākumiem no nāves.
Saņēmējiem jāiesniedz nāves pieprasījuma veidlapas katrai apdrošināšanas sabiedrībai, kurā apdrošinātais vai annuitants noformēja polisi, kā arī miršanas apliecības kopija. Lielākajai daļai apdrošinātāju ir nepieciešama sertificēta miršanas apliecība, kurā norādīts nāves cēlonis. Ja polisē vai ikgadējā maksājumā ir uzskaitīti vairāki pabalsta saņēmēji vai apgādnieka zaudējuma zaudētāji, ikvienam ir jāaizpilda nāves pieprasījuma veidlapa, lai saņemtu piemērojamo nāves pabalstu.
