Satura rādītājs
- Roth IRA priekšrocības
- Rota pārvēršanas gadījums
- Lieta pret Rota pārvēršanu
- Kā veikt Roth IRA konvertēšanu
- Reharaktarizācija
- Grunts līnija
Roth IRA konvertēšana ļauj novirzīt naudu no tradicionālās IRA uz Roth IRA. To darot, jūs varat izmantot daudzās Roth IRA priekšrocības, ieskaitot beznodokļu izņemšanu pensijā un dzīves laikā nav nepieciešami minimālie maksājumi. Bet vai Roth IRA konversija vienmēr ir saprātīga rīcība finansiālā ziņā?
Taustiņu izņemšana
- Roth IRA konvertēšana ļauj pārveidot tradicionālo IRA par Roth IRA.Jūs nekavējoties būsit parādā nodokļus par konvertēto summu, bet kvalificēta izņemšana no aiziešanas pensijā pēc tam būs bez nodokļiem. Konversijai ir vislielākā jēga, ja jūs domājat atrasties lielāka nodokļu klase nākotnē.Sakarā ar jaunajiem nodokļu likumiem, kas pieņemti 2017. gadā, reklāmguvumu vairs nevar atsaukt atpakaļ uz tradicionālo IRA.
Kopš Roth IRA pirmo reizi tika ieviesti 1998. gadā, daudzi tradicionālo IRA īpašnieki ir raudzījušies uz tiem. Tas ir tāpēc, ka Roth IRA ir vismaz divas priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālo.
Roth IRA priekšrocības
Pirmkārt, jebkura nauda, kuru jūs izņemt no Roth, tiek aplikta ar nodokļiem bez nodokļiem, ja vien jūs esat 59 1/2 vai vecāks un ir pagājuši vismaz pieci gadi kopš jūs pirmo reizi iemaksājat Roth. Turpretī no tradicionālās IRA veiktās izņemšanas no nodokļiem tiek apliktas ar parasto ienākumu.
Citiem tradicionālajiem IRA īpašniekiem jāsāk prasīt obligāto sadalījumu (RMD) no saviem kontiem līdz "nākamā gada 1. aprīlim pēc kalendārā gada, kurā sasniedzat 70 1/2 gadu vecumu", saskaņā ar IRS. Rotas īpašnieki tomēr var atstāt savus kontus neskartus, kamēr viņiem nav vajadzīga nauda. Un viņi var nodot visu kontu saviem mantiniekiem.
Tomēr ir kompromiss. Tradicionālie IRA īpašnieki, kas kvalificējas, saņem nodokļu atvieglojumus par naudu, ko viņi ieskaita kontos. Roth īpašnieki to nedara; viņi savā kontā ievieto naudu pēc nodokļu nomaksas.
Par laimi tradicionālajiem IRA īpašniekiem, kuri ilgojas pēc Roth, likums atļauj veikt konvertēšanu. Vienā reizē Roth IRA konvertēšanu varēja veikt tikai cilvēki ar ienākumiem, kas zemāki par noteiktu summu, taču ierobežojumi tika atcelti no 2010. gada. Tomēr Roth iemaksām joprojām tiek piemēroti ienākumu ierobežojumi.
Protams, vai tikai tāpēc, ka varat konvertēt? Šeit ir daži plusi un mīnusi.
Lieta par Roth IRA pārvēršanu
1. Jūs ilgtermiņā varētu ietaupīt uz nodokļiem.
Konvertējot daļu vai visu naudu no jūsu tradicionālās IRA uz Roth, jums tajā gadā ir jāmaksā ienākuma nodoklis par konvertēto summu. Pat ja tā, vēlākos gados jūs nonāksit pie lielākas nodokļu robežas vai ja nodokļu likmes kopumā palielināsies, konvertēšana varētu būt saprātīga rīcība.
Kad esat samaksājis nodokli par šo naudu, tas vienmēr tiks aplikts ar nodokli neatkarīgi no tā, kā nodokļu likmes var mainīties. Un visa nauda, ko nopelnāt šajā kontā, ir arī bez nodokļiem. Nauda tradicionālajā IRA pieaug bez nodokļiem, līdz jūs to izņemsit. Bet, tiklīdz jūs to izņemsit, jums jāmaksā nodokļi gan par sākotnējām iemaksām, gan par to, ko viņi laika gaitā nopelnīja.
"Runājot par konvertēšanu, laikam ir izšķiroša nozīme vismaz trīs iemeslu dēļ, " saka Metjū Dž. Ure, viceprezidents, Anthony Capital, LLC, Dienvidrietumu reģions, Sanantonio, Teksasā.
“Pirmkārt, naudai, kas ievietota Rothā, ir jābūt piecu gadu termiņam, lai nobriedušu izaugsmi no nodokļiem. Otrkārt, bieži pārveidojot vairākus gadus, jūs varat samazināt pašreizējās nodokļu situācijas traucējumus. Visbeidzot, spēja konvertēt nav konstitūcijā garantētas tiesības - drīzāk tā ir nepilnība, kas atklājās pēc sākotnējā likumdošanas aizlieguma termiņa beigām, un nepilnība, kas nesen tika uzbrūk. Lai arī jaunā administrācija pagaidām šķiet piemērotāka konversiju saglabāšanai, abu politisko partiju paziņojumi uzsver risku, ko uzņemas atlikt vēlamo pārveidi. ”
2. Jūs izvairīsities no RMD un bargiem sodiem.
Izmantojot tradicionālās IRA, jums jāsāk lietot RMD 70 gadu vecumā 1/2. Pretējā gadījumā jūs sagaidīs liels nodokļu sods - 50% no summas, kuru neizņēmāt. Un, protams, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par visu, ko jūs izņemsit.
No otras puses, izmantojot Roth, RMD nekad jūsu dzīves laikā nav nepieciešami. Ja jums ir citi ienākumu avoti un jums nav nepieciešama jūsu Roth nauda iztikas izdevumiem, varat to saglabāt pateicīgajiem mantiniekiem.
Roth IRA var būt labs nekustamā īpašuma un nodokļu plānošanas rīks, jo uz tiem neattiecas RMD. Un tik ilgi, kamēr esat nopelnījis ienākumus, jūs varat turpināt veikt iemaksas jebkurā vecumā, ”saka Stefans Rišels, pensijas plānošanas eksperts un 1080 Financial Group dibinātājs partneris Losandželosā, Kalifornijā.
3. Tas varētu būt vienīgais veids, kā to iegūt.
Tradicionālā IRA uzkrājuma konvertēšana uz Roth IRA
Lieta pret Roth IRA pārvēršanu
1. Jūs ilgtermiņā varētu maksāt vairāk nodokļos.
Pāriet no tradicionālās IRA uz Roth var būt jēga, ja ienākuma nodokļa likmes (jūsu personīgi vai visa valsts) nākotnē palielināsies. Bet, ja jūs, iespējams, vēlāk nonāksit zemākā nodokļu kategorijā, jo daudzi cilvēki ir aizgājuši pensijā, jūs labāk gaidītu.
2. Tagad jūs saskarsities ar lielu nodokļu rēķinu.
Atkarībā no tā, cik daudz konvertējat, nodokļu rēķins varētu būt ievērojams, un naudai, kas to samaksās, būs kaut kur jānāk. Ja plānojat segt nodokļus, izņemot papildu naudu no tradicionālās IRA, jums parasti tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, ja esat jaunāks par 59 gadu vecumu 1/2.
Pat ja jums netiks piemērots sods, jūs joprojām samazināsit pensijas uzkrājumus, lai samaksātu nodokļus. Naudas ņemšana no bezpensijas kontiem ir labāka ideja, bet ne ideāla. Piešķirot to IRS tagad, jūs upurēsit visu, ko tas varētu nopelnīt, ja turētu to ieguldīt.
“Ja jūs veicat konvertēšanu, jums vajadzētu būt iespējai samaksāt nodokļus no ārpuses avota. Pretējā gadījumā matemātika nedod priekšroku konvertēšanai. Vienmēr atcerieties, ka neveicat konvertēšanu vakuumā, un kopējais attēls ir jānovērtē, ”saka Moriss Ārmstrongs, Armstrong finanšu stratēģiju dibinātājs Češīrā, Konn.
Plusi
-
Pat ja jums būs jāmaksā nodoklis par konvertēto summu, ilgtermiņā jūs varētu ietaupīt uz nodokļiem.
-
Jūsu dzīves laikā nav nepieciešams minimālais sadalījums.
-
Jūs varat jebkurā laikā atsaukt savu iemaksu.
Mīnusi
-
Jūs esat parādā nodokli par konvertēto summu, un tas varētu būt ievērojams
-
Jūs nedrīkstat gūt labumu, ja jūsu nodokļu likme nākotnē būs zemāka nekā tagad.
-
Jums jāgaida pieci gadi, lai veiktu izņemšanu no nodokļiem, pat ja jūs jau esat 59 1/2 gadus vecs vai vecāks.
Kā veikt Roth IRA konvertēšanu
Apgrozību var veikt arī pats, izņemot naudu no tradicionālās IRA un noguldot to Roth kontā. Tomēr tas ir visizdevīgākais risinājums. Ja 60 dienu laikā nepabeidzat apgrozījumu, nauda kļūst apliekama ar nodokli un par to var tikt uzlikti sodi.
Turklāt tas vairs nebūs IRA - Roth vai tradicionālajā - un tas būs zaudējis priekšrocības, ko rada atliktā nodokļu nomaksa vai beznodokļu izaugsme.
Reharaktarizācija
Reharaktarizācija bija IRA konvertācijas, piemēram, no Roth IRA atgriešanās par tradicionālu IRA, vispārēja virzība, lai panāktu labāku nodokļu režīmu. Pārskatīšanas stratēģija no Roth atpakaļ uz tradicionālo IRA tika aizliegta ar 2017. gada Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu.
Pārrakstīšana lielākoties tika veikta pēc pārejas no tradicionālā individuālā aiziešanas konta (IRA) uz Roth IRA, kaut arī viņi varēja iet arī citu ceļu. Tradicionālā pāreja uz Rotu, kas pazīstama arī kā “apgāšanās”, var radīt ievērojamu un negaidītu nodokļu slogu - tik daudz, ka persona, kas bija veikusi pārvēršanu, varēja nolemt to atsaukt, kā rezultātā tā tika atkārtoti aprakstīta.
Grunts līnija
Tradicionālās IRA pārvēršana Roth IRA nākotnē var nodrošināt beznodokļu ienākumus un īpašuma plānošanas priekšrocības. Bet jums būs jāmaksā nodokļi par naudu tagad, par to, kas varētu būt augstāks, nekā jūs esat parādā pensijā.
“Plānojot, vienmēr ir patīkami, ja nodokļu dažādošana notiek starp jūsu izveidotajiem pensijas kontu veidiem - galvenokārt tāpēc, ka bez kristāla bumbiņas mēs nevaram garantēt, kādas nodokļu likmes būs nākotnē. Labāk, ja ir rīki, kas reaģē uz jebkuru nodokļu vidi, nekā veikt likmes all-in par to, kādas būs likmes, ”iesaka Deivids S. Hunters, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc. prezidents Asheville, NC
