Kāda ir patērētāju interese?
Patērētāju procenti ir procenti, ko iekasē par personīgajiem aizdevumiem, ieskaitot automašīnu aizdevumus un kredītkaršu parādu. Atšķirībā no hipotēkas procentiem un dažiem procentiem, kas tiek iekasēti par studentu aizdevumiem, patērētāju procenti no personīgajiem kredītiem, kredītkartēm un citiem parādiem ir neatskaitāmi nodokļu izdevumi.
Taustiņu izņemšana
- Patērētāju procenti ir procenti, kas tiek iekasēti par aizdevumiem, kas vērsti uz patērētājiem, piemēram, privātpersonu aizdevumiem, automašīnu aizdevumiem un kredītkaršu parādiem. Tie ir arī procenti, kas tiek iekasēti par noteikta veida ienākuma nodokļa deklarācijām. Patērētāju parāda samaksa ar mājas kapitāla kredītlīniju. (HELOC) vairs nav atskaitāmi no nodokļiem.
Izpratne par patērētāju interesēm
Federālo rezervju padome uzskaita patērētāju parādu kā apgrozāmo parādu. Patērētāju parāds sastāv no parādiem, kas rodas, pērkot preces, kuras ir patērējamas un kuras nenovērtē. Visizplatītākie patērētāju parāda gadījumi ir kredītkaršu parāds, algas dienu aizdevumi un citi patērētāju finansēšanas veidi. Kopš kredītkaršu ieviešanas mainīgais parāds ir pastāvīgi palielinājies. Federālās rezerves 2018. gada sākumā atklāja, ka patērētāju parāds pārsniedz USD 3 triljonus, aprīlī palielinoties par 2, 5%. Augstāku procentu likmju laikā pārmērīgs patērētāju parāds var ierobežot turpmākus patērētāju tēriņus.
1986. gada Nodokļu reformas likums paplašināja patērētāju interešu definīciju, atsaucot dažu veidu ienākuma nodokļa deklarācijās atskaitāmību. Likums, kas pilnībā stājās spēkā tikai 1991. gadā, atcēla procentu atskaitījumus no kredītkaršu un automašīnu aizdevumu parādiem. Tas atstāja neskartu ar mājām, augstāko izglītību un uzņēmējdarbību saistīto interešu atskaitāmību.
HELOCs kā Patērētāju interešu nodokļu patvērums
Agrāk daudzi patērētāji izmantoja mājokļa aizdevumus kā līdzekli, lai pārveidotu patērētāju procentus no kredītkartēm vai cita veida tēriņiem atskaitāmos hipotēkas procentos. Apmaksājot patērētāju parādu ar mājas kapitāla kredītlīniju (HELOC), šie māju īpašnieki varēja atskaitīt daļu no savas kredītkartes parāda. Tomēr 2017. gada Likumā par nodokļu samazināšanu un nodarbinātību šī prakse tika novērsta līdz 2026. gadam. Likumā noteikts, ka HELOC procenti ir atskaitāmi tikai tad, ja tie ir tieši saistīti ar mājas iegādi vai celtniecību.
Patērētāju interešu maksa caur laikmetu
Patērētāju interese meklējama 18. gadsimtā pirms mūsu ēras Babilonā, kad Hammurabi kodekss noteica 20% robežu personīgajiem aizdevumiem. Patēriņa kredīta pierādījumi turpinās cauri senajai vēsturei līdz pat tumšajiem laikiem, kad Romas impērijas sabrukums izraisīja ekonomisko stagnāciju un katoļu baznīca aizliedza augļot, iekasējot procentus. Kapitālam un kredītiem bija būtiska loma izpētes laikmeta finansēšanā, un Anglijas karalis Henrijs VIII 1545. gadā noteica pirmo valsts procentu likmi 10%.
Patēriņa kredīts Amerikas Savienotajās Valstīs uzplauka 20. gadsimta sākumā un vidū. Kreditēšanas pieaugums tika iedvesmots no agrīnajiem automobiļu aizdevumiem, kurus piedāvāja General Motors Acceptance Corporation. Šāda ražotāja sponsorēta kredīta panākumi lika citiem uzņēmumiem izsniegt kredītus sadzīves tehnikas, mēbeļu un elektronikas pircējiem. Jau 1920. gadā uzņēmumi izdeva pirmās kredītkartes, kuras patērētāji varēja izmantot, lai iegādātos savus produktus. 1950. gadā Diners 'Club izlaida pirmo universālo kredītkarti, kam sekoja American Express 1958. gadā. Šajā laikā izveidojās kredītreitingu aģentūras, kas aizdevējiem sniedza patērētāja kredītvēsturi.
