Individuālam pensionēšanās kontam (IRA) jābūt izveidotam un uzturētam tikai uz vienas personas vārda. Tas atšķir IRA no citiem pensionēšanās transportlīdzekļiem, kurus abas puses var kopīgi turēt. Visiem, kas noklusina, tacu
Taustiņu izņemšana
- Individuālajiem pensiju kontiem (IRA) ir jābūt tikai viena cilvēka vārdam, atšķirībā no citiem pensionēšanās līdzekļiem, kurus bieži var turēt kopīgi. Interesanti, ka IRA īpašnieki savus laulātos var nosaukt par viņu pensiju kontu labuma guvējiem.Pat tad, ja tikai viens laulātais nopelna ienākumiem, abiem laulātajiem katram var būt atsevišķi IRA, izveidojot laulāto IRA.
Laulātā nosaukšana par saņēmēju
Lai arī IRA īpašnieki nedrīkst dalīties savos kontos ar laulātajiem, viņi faktiski var norīkot savus laulātos vai citas personas par saviem IRA labuma guvējiem. Dažās valstīs laulātajam ir jāsniedz rakstiska piekrišana, ja IRA īpašnieks vēlas izraudzīties laulāto, kas nav laulātais. Šī iemesla dēļ ir ļoti svarīgi periodiski pārskatīt saņēmēju nosaukumus, lai noteiktu, vai ir nepieciešami kādi atjauninājumi vai izmaiņas.
Laulāto IRA izveidošana
Laulātie var izveidot IRA uz saviem vārdiem, pat ja ienākumus gūst tikai viens no attiecīgajiem laulātajiem. Viņi to var paveikt, paļaujoties uz transportlīdzekli, kas pazīstams kā laulātais IRA, kas ļauj strādājošajam laulātajam iemaksāt līdzekļus IRA uz nestrādājoša laulātā vārda. Laulāto IRA faktiski piedāvā precētiem pāriem likumīgu metodi ienākumu prasību apiešanai.
Pāriem, lai pretendētu uz laulāto IRA, ir jāatbilst šādām pilnvarām:
- Viņiem jāiesniedz kopīga ienākuma nodokļa deklarācija par gadu, kurā tiek veidota laulāto IRA. Viņiem jāpierāda nopelnītie ienākumi vai cita attaisnota kompensācija, kas ir vienāda vai pārsniedz kopējo kopējo iemaksu summu, kas veikta divās IRA.
Laulātajam, kurš nenopelna, jābūt arī jaunākam par 72 gadiem, ja laulātais IRA ir tradicionāla IRA. Šis skaitlis norāda lēcienu no iepriekšējā vecuma ierobežojuma 70 ½. Pieaugošais skaits parādījās kā daļa no likumdošanas izmaiņām, kas ieviestas ar 2019. gada likumu “Par katras kopienas izveidi pensijas palielināšanai” (SECURE), kas ir pamudinājis uz plašām izmaiņām visā pensijas plānošanas vidē. Jāatzīmē, ka ar Roth IRA nav saistīta vecuma robeža.
Kamēr viņiem ir pietiekami nopelnīti ienākumi, pāris var finansēt abas savas IRA, izmantojot tajā gadā pieļaujamos maksimumus. Piemēram, 2020. gadā maksimālā summa ir 6000 USD ikvienam, kas jaunāks par 50 gadiem, un 7000 USD, ja cilvēki vecāki par 50 gadiem. Līdz ar to, atkarībā no viņu vecuma, pāris var ieguldīt pat USD 14 000 abās IRA, faktiski divkāršojot pensijas uzkrājumus gadā.
Laulātie var finansēt abas savas IRA līdz maksimālajai pieļaujamajai kolektīvajai kapacitātei, ja vismaz viens indivīds gadā nopelna šo ienākumu vai vairāk.
Laulāto IRA pieprasa, lai dalībnieki saglabātu dziļas zināšanas par noteikumiem, kas attiecas uz nodokļu atskaitījumiem par tradicionālajām IRA iemaksām, kā arī ienākumu ierobežojumiem attiecībā uz Roth IRA atbilstību. Tas palīdzēs indivīdiem novērtēt lēmumu ietekmi uz nodokļiem, kas ņemti vērā viņu plašajos pensijas plānošanas mērķos.
Padomnieka ieskats
Teodors E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Losandželosa, Kalifornija
Laulātie nevar kopīgi turēt IRA. To var turēt tikai uz viena cilvēka vārda.
Bet viens risinājums, atkarībā no tā, ko jūs mēģināt paveikt, būtu iecelt konta turētāja dzīvesbiedram viņu pilnvaru. Iedarbināšanas gadījumā ierobežota pilnvara ļautu laulātajam veikt darījumus kontā; Pilnīga pilnvara ļautu arī laulātajam veikt kontu izņemšanu un pārskaitīšanu. Jums jāpārliecinās par brokeru firmu, kas ir jūsu IRA aizbildnis, lai redzētu, vai tā var izmantot pilnvaras; var būt nepieciešams aizpildīt patentētu veidlapu.
