Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) noteikumi aizliedz izmantot līdzekļus 401 (k) plāna kontā kā aizdevuma nodrošinājumu, taču dažreiz indivīdam ir iespējams saņemt aizdevumu tieši no sava 401 (k) konta.
401 (k) fondu pieejamība
Kā vispopulārākais pensijas uzkrāšanas līdzeklis Amerikā, 401 (k) plāniem ir dažas lieliskas iespējas, piemēram, nodokļu atliktais statuss, atbilstošās iemaksas un vecāku noguldītāju uzkrāšanas noteikumi. Tomēr viens no to trūkumiem ir pieejamības trūkums. 401 (k) konta struktūra atšķiras no tradicionālā individuālā konta - IRA konta.
Taustiņu izņemšana
- IRS neļauj izmantot līdzekļus jūsu 401 (k) kontā kā aizdevuma nodrošinājumu.Atsevišķos gadījumos jūs varat aizņemties no sava 401 (k), ja jūsu plāns to atļauj. Aizdevuma ņemšana no jūsu 401 (k) nāk ar trūkumiem, kas ir rūpīgi jāapsver.
Kamēr IRA tiek turēta uz konta turētāja vārda, 401 (k) kontu tur uz indivīda darba devēja vārda indivīda vārdā. Konkrētais 401 (k) plāns, ko piedāvā darba devējs, regulē apstākļus, kādos indivīdi var izņemt naudu no konta, un daudzi darba devēji atļauj priekšlaicīgu izņemšanu tikai nopietnu finansiālu grūtību gadījumā. Šis pamata struktūras fakts attiecībā uz 401 (k) kontiem ir viens no galvenajiem faktoriem, kas rada šķēršļus konta līdzekļu izmantošanai kā aizdevuma nodrošinājumu.
Viens no citiem primārajiem iemesliem izriet no fakta, ka šie konti ir īpaši aizsargāti no kreditoriem ar Darbinieku pensijas ienākumu drošības likumu vai ERISA. Tāpēc, ja 401 (k) tiktu izmantots kā aizdevuma nodrošinājums, kreditoram nebūtu iespēju iekasēt no konta gadījumā, ja aizņēmējs nepilda aizdevuma maksājumus.
Aizņemšanās no 401 (k)
Tā vietā, lai izmantotu 401 (k) kontu kā nodrošinājumu, indivīdam var būt iespēja aizņemties nepieciešamo naudu no paša 401 (k) konta. Jums ir atļauts ņemt aizdevumu no 401 (k) tikai tad, ja sākotnējā plāna dokumentos, ar kuriem tika izveidots darba devēja sponsorēts plāns, ir skaidri noteikts, ka ir iekļauts aizdevuma nodrošinājums. Varat pieprasīt šo informāciju no sava uzņēmuma personāla kontakta vai sava 401 (k) plāna sponsora.
Pēc tam, kad esat pārliecinājies, ka ir pieejams aizdevums pret jūsu 401 (k), iesniedziet aizdevuma pieprasījumu par summu, kas jums nepieciešama, nepārsniedzot pieejamo limitu, tieši savam 401 (k) plāna sponsoram. Piemēram, ja jūsu 401 (k) plānu pārvalda Fidelity Investments, novirziet savu pieprasījumu tur.
Kad plāna sponsors ir apstrādājis un apstiprinājis jūsu 401 (k) aizdevuma pieprasījumu, jūs saņemat čeku vai tiešo depozītu par pieprasīto summu, no kuras atskaitītas visas aizdevuma izsniegšanas maksas.
Aizņemšanās no 401 (k) ir gan priekšrocības, gan trūkumi, kas rūpīgi jāizvērtē.
Plusi
-
Atšķirībā no parastā aizdevēja personīgā aizdevuma, kurā jūs veicat atmaksu (ieskaitot procentus) bankā vai krājaizdevu sabiedrībā, 401 (k) aizdevuma atmaksas tiek ieskaitītas atpakaļ jūsu kontā.
-
Procenti, kas samaksāti par 401 k) aizdevumiem, ir ievērojami zemāki par aizdevēja piedāvātajiem nenodrošinātiem aizdevumiem, un tie dod labumu jums kā aizņēmējam, nevis ārējam aizdevējam.
-
401 (k) aizdevumam nav nepieciešama plaša kredītvēsture, kredīta pārbaude vai parakstīšana, un jūs saņemat līdzekļus dažās darba dienās.
Mīnusi
-
Kamēr ienākumi no 401 (k) aizdevuma netiek aplikti ar nodokļiem, kamēr jūs strādājat uzņēmumā, līdzekļi tiek uzskatīti par apliekamo sadalījumu, ja pēc darba attiecību pārtraukšanas jūs tos pilnībā neatmaksāt. Ja esat jaunāks par 59 ½, arī sadales rezultātā tiek piemērots 10% nodokļu sods.
-
Aizdevums pret jūsu 401 (k) samazina jūsu pensijas uzkrājumus, kuru samazinātā tirgū var būt grūti papildināt.
-
Atkarībā no laika posma līdz aiziešanai pensijā un laika, kas nepieciešams atmaksai, jūsu konts nekad nevar atlīdzināt šo līdzekļu zaudējumu vai vērtības pieauguma iespējas.
-
Kaut arī aizdevuma maksājumi tiek veikti atpakaļ jūsu 401 (k) kontā, papildu algas atlikšana var kaitēt naudas plūsmai, kas jums nepieciešama citiem dzīves izdevumiem.
401 (k) aizdevuma limiti
Sākot ar 2019. gada novembri, IRS ļauj privātpersonai aizņemties atkarībā no tā, kura ir mazāka: līdz USD 50 000 vai 50% no konta piešķirtās vērtības (summa indivīdā ir 401 (k), ko viņi saņemtu, ja aizietu no darba)..
Darba devēja iemaksas nav iekļautas, aprēķinot aizdevuma summu, kuru esat tiesīgs ņemt.
Kaut arī šis ierobežojums ir vienāds gandrīz visiem darba devēju sponsorētajiem plāniem, uzņēmumi atšķirīgi nosaka, kādus ierobežojumus piemēro aizdevuma ieņēmumu izmantošanai. Ar aptuveni 401 (k) plāniem darbiniekiem ir atļauts ņemt aizdevumu tikai tādu medicīnisko izdevumu apmaksai, kas nav segti no dzīvesbiedra vai bērna apdrošināšanas vai izglītības izdevumiem. Citos gadījumos viņi var izmantot aizdevuma līdzekļus iemaksai mājas pirkumā vai vispārējām finansiālām grūtībām.
50% aizdevuma limitu var nepiemērot, ja personas piešķirtā konta vērtība ir mazāka par USD 20 000. Tādā gadījumā indivīdam var ļaut aizņemties no konta 10 000 USD, ja piešķirtā konta vērtība ir vismaz 10 000 USD.
401 (k) aizdevuma atmaksas nosacījumi
Tāpat kā citi aizdevumi, arī no 401 (k) konta iegūtie līdzekļi ir jāatmaksā, pieskaitot procentus. Atšķirībā no bankas aizdevuma, samaksātie procenti tiek ieskaitīti pašā 401 (k) kontā. Lielākajai daļai darba devēju aizdevuma maksājumus nevar pagarināt pēc piecu gadu termiņa, un tie tiek veikti, izmantojot algas čeku atlikšanu. Dažos gadījumos, piemēram, aizdevums mājas iemaksai, atmaksu var pagarināt pēc maksimālā piecu gadu termiņa.
Ja kāda persona pamet savu darbu pirms aizdevuma atmaksas, tai ir laiks līdz nākamā gada oktobrim (jūsu nodokļu deklarācijas termiņa beigu datumam, ieskaitot pagarinājumu) nodot naudu atpakaļ. Ja aizdevums šajā termiņā netiek atmaksāts, tas tiek noteikts kā priekšlaicīga līdzekļu sadale un tādējādi tiek aplikts ar ienākuma nodokļiem, kā arī 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda naudu aizņēmējiem, kas jaunāki par 59½ gadu vecumu.
