Ja jūsu darba devējs piedāvā gan 403 (b), gan 401 (k), jūs varat dot ieguldījumu abos plānos, lai palielinātu uzkrājumus pensijā. Tomēr tā saukto algu samazināšanas iemaksu kopsummai, ko varat veikt taksācijas gadā, ir ierobežojumi.
2019. gada limits ir USD 19 000, plus 6 000 USD gadā, ja esat vecāks par 50 gadiem. 2020. taksācijas gadā tas palielinās līdz 6500 USD plus 1500 USD tiem, kas vecāki par 50 gadiem.
Tās ir tās pašas robežas, kas tiek noteiktas iemaksām katram no plāniem atsevišķi. Tātad, jūs varat brīvi izmantot abus transportlīdzekļus, bet nodokļu atlikto iemaksu augšējie ierobežojumi paliek nemainīgi.
Taustiņu izņemšana
- Ja izvēlaties, jūs varat dot ieguldījumu vairāk nekā vienā norēķinu kontā. Maksimālais atliktais nodokļu maksājums ir vienāds neatkarīgi no tā, vai jūs veicat iemaksu vienā vai abos kontos: kopsummā 19 000 USD 2019. gadā un 19 500 USD 2020. gadā. Maksātāji, kuru vecums ir 50 gadi un vairāk, var iemaksāt vēl 6 000 USD "pieķeršanās" ietaupījums 2019. gadā un 6500 USD 2020. gadā.
Apmēram 403 (b) un 401 (k) plāni
403 (b) plāns parasti ir pieejams bezpeļņas darbiniekiem, piemēram, valsts skolām, organizācijām, kas atbrīvotas no nodokļiem, un reliģiskām grupām. Iemaksas tiek veiktas dolāros pirms nodokļu nomaksas, un atskaitījumi tiek veikti tieši no darbinieka algas.
Darba devējs var saskaņot daļu no darbinieka iemaksas. Darbinieks izvēlas, kā ieguldīt naudu, pamatojoties uz darba devēja piedāvātajām iespējām.
Ja tas izklausās līdzīgi 401 (k), tas ir, no darbinieka viedokļa. 403 (b) ir mazāk administratīvo prasību, jo tas bija paredzēts bezpeļņas skaidrā naudā. Turklāt 403 (b) apakšpunktu bieži pārvalda apdrošināšanas sabiedrība, nevis kopfondu sabiedrība, kā tas ir ierasts 401 (k) plānos.
Neskatoties uz to, dažiem darbiniekiem ir piekļuve abiem.
Parasti 401 (k) plānā var būt dāsnāka darba devēju atbilsme. Tas ir tāpēc, ka lieliem uzņēmumiem parasti ir vairāk naudas, ko piedāvāt ieguvumos nekā bezpeļņas, tāpēc tas var neattiekties uz bezpeļņas organizāciju, kas piedāvā abus plānus.
403 (b) plānā var būt arī mazāk apsverošu ieguldījumu iespēju. Tās ir izvēles iespējas, kuras izdara darba devējs.
Viena liela atšķirība
Starp 403 (b) un 401 (k) ir viena liela atšķirība. IRS uzliek 10% sodu par priekšlaicīgu izstāšanos no 401 (k) plāna, bet ne par 403 (b) izstāšanos.
Abos gadījumos darbinieks būs parādā ienākuma nodokļus par priekšlaicīgi izņemto summu. ("Agri" nozīmē pirms 59½ gadu vecuma.)
Ātrs fakts
Plāns 403 (b) bija paredzēts bezpeļņas organizācijām, piemēram, valsts skolām un labdarības organizācijām.
Vēl viena pieķeršanās
Kā minēts iepriekš, darbiniekam, kas ir vismaz 50 gadus vecs, ir atļauts iemaksāt papildu USD 6000, lai abus plānotu 2019. gadā, vai USD 6500 2020. gadā. IRS aicina to panākt “pieķeršanos”. Tas ir paredzēts, lai palīdzētu darbiniekam palielināt uzkrājumus, tuvojoties pensionēšanās datumam.
403b plānā ir vēl viens pieķeršanās noteikums, kas attiecas tikai uz darbiniekiem ar vismaz 15 gadu darba stāžu un tikai tad, ja darba devējs to apstiprina. Ir vērts pārbaudīt šo noteikumu, ja tas attiecas uz jums un jūs varat atļauties papildu iemaksu no savas algas.
