Kas ir baņķiera segas obligācija?
Baņķiera sedzošā obligācija (BBB) ir uzticības obligācija, kas nopirkta no apdrošināšanas brokera un aizsargā banku no zaudējumiem no dažādām darbinieku izdarītām noziedzīgām darbībām. Dažās valstīs kā bankas darbības nosacījums ir noteikts obligāciju segums.
Baņķiera segas obligācija ir pazīstama arī kā segas uzticības obligācija.
Baņķiera segas obligācija izskaidrota
Uzticības garantija ir apdrošināšanas segums pret zaudējumiem, kas rodas no darbinieku negodprātīgām darbībām. Baņķiera sedzamo obligāciju var piemērot individuāliem darbiniekiem vai darba vietām uzņēmumā. Piemēram, banka var apdrošināt noteiktu bankas vadītāju vai arī izvēlēties apdrošināt pats amatu, lai automātiski tiktu segts jebkurš darbinieks, kurš uzņemas šos darba pienākumus. Daži no zaudējumu veidiem, kas rodas no darbinieku noziedzīgām darbībām, kuras sedz sedza obligācija, ietver darbinieka veiktu laupīšanu un viltošanu. Turklāt obligāciju politikā tiek segti arī zaudējumi no krāpnieciskām darbībām, ko veic darbinieki, kas nav darbinieki.
Baņķiera vispārējā obligācija ir apdrošināšanas polise, kas nodrošina apdrošināšanu pret tiešiem finansiāliem zaudējumiem, kas saistīti ar viltošanu, kiberkrāpšanu, īpašuma fiziskiem zaudējumiem vai izmaiņām, izspiešanu un darbinieku negodīgumu. Darbiniekam ir jābūt izdarītam šīm vieglprātīgajām darbībām personīga labuma gūšanai, lai uzņēmums varētu iesniegt prasību pret obligāciju. Tas nozīmē, ka obligācija nesedz zaudējumus no darbiniekiem, kuri veic neētiskus darījumus, lai padarītu finanšu iestādi veselīgāku. Piemēram, zaudējumi, kas rodas no tā, ka darbinieks gatavo grāmatu vai iesaistās citos radošos paņēmienos, lai sniegtu uzņēmumam labāku apgaismojumu nekā tas patiesībā ir, tiks atbrīvoti no seguma.
Vispārējā uzticības obligācija tiek klasificēta kā pirmās puses nodrošinājums, jo tā attiecas uz pašu iestādi, nevis uz kontu turētājiem vai akcionāriem. Tomēr šī obligācija nav jāuzskata par kredīta apdrošināšanas veidu. Baņķiera vispārējā obligācija nepagarina kredītu un neuzņemas aizņēmēja kredītrisku. Par to atbild vienīgi finanšu iestāde. Obligācija ir normatīva prasība dažās valstīs, kas bankām pieprasa, lai tās darbotos.
Krāpšanas vai kibernoziegumu, piemēram, izpirkuma programmatūras, ārējā riska līmeņa un naudas un vērtspapīru zaudēšanas līmeņa novērtēšanu var būt samērā viegli noteikt, salīdzinot ar finansiāliem zaudējumiem, kas iekšēji var rasties darbinieku šenganu dēļ. Tāpēc izlemšana par nepieciešamo obligāciju seguma summu, kas nepieciešama finanšu iestādei, var radīt nopietnas problēmas. Apdrošinātāji parasti analizē darbinieku skaitu un viņu pienākumus, darbinieku mainības līmeni, ikdienas biznesa vidējo riska pakāpi, katru dienu veikto darījumu veidus un vidējo summu, kā arī bankas rīcībā esošo skaidrās naudas daudzumu.
