Satura rādītājs
- 1. Neto nerealizētais novērtējums
- 2. Izmantojiet izņēmumu “joprojām strādā”
- 3.Tax-Loss ražas novākšana
- 4. Izvairieties no obligātas ieturēšanas
- 5. Aizņemieties no sava 401 (k)
- 6. Noskatieties nodokļu deklarāciju
- 7. Turiet zemu kapitāla pieauguma nodokļus
- 8. Apgāziet veco 401 (k) s
- 9. Sociālās drošības atlikšana
- 10. Saņemiet palīdzību katastrofu gadījumos
- Grunts līnija
Jūs varētu aplūkot Roth 401 (k) vai Roth IRA, lai maksātu nodokļus tagad, nevis vēlāk, bet mēs gribējām zināt, kā speciālisti palīdz saviem klientiem samazināt nodokļu slogu parastajiem 401 (k). Mēs jautājām, un lūk, ko viņi teica.
Taustiņu izņemšana
- Pastāv noteiktas stratēģijas, lai atvieglotu nodokļu slogu 401 (k) sadales apjomiem. Nerealizēta vērtības palielināšana un nodokļu zaudējumu novākšana ir divas stratēģijas, kas varētu samazināt ar nodokli apliekamos ienākumus. Pārvietojoties uz regulāriem sadalījumiem IRA, plāna administrators izvairās no automātiskas nodokļu ieturēšanas.Apsveriet kavēšanos plānot sadalījumus (ja jūs joprojām strādājat) un sociālās apdrošināšanas pabalstus vai aizņemties no 401 (k), nevis faktiski izņemt līdzekļus.
1. Izpētiet neto nerealizēto novērtējumu (NUA)
Tāpēc tā vietā, lai glabātu naudu 401 (k) vai pārvietotu to uz tradicionālo IRA, apsveriet iespēju savus līdzekļus pārskaitīt uz kontu, kura apliekama ar nodokli. (Jums vajadzētu arī divreiz padomāt par uzņēmuma akciju mainīšanu.) Šī stratēģija var būt diezgan sarežģīta, tāpēc vislabāk varētu piesaistīt profesionāļa palīdzību.
2. Izmantojiet izņēmumu “joprojām strādā”
Lielākā daļa cilvēku zina, ka viņiem ir noteikts obligātais minimālais sadalījums (RMD) 70 ½ gadu vecumā, pat uz Roth 401 (k). Jāatzīmē, ka 2019. gada beigās tas tika mainīts uz 72, pieņemot 2019. gada likumu par katras kopienas izveidi pensijas uzlabošanai (SECURE). Bet, ja jūs joprojām strādājat, sasniedzot šo vecumu, šie RMD neattiecas uz jūsu 401 (k) pie pašreizējā darba devēja (skat. 8. punktu zemāk). Citiem vārdiem sakot, jūs varat glabāt līdzekļus kontā, nopelnot naudu, lai palielinātu savu ligzdas olu, un atlikt nodokļu iekasēšanu. Paturiet prātā, ka IRS nav skaidri definējis, kas nozīmē "joprojām darbojas"; iespējams, ka tomēr jums būs jāuzskata par nodarbinātu visu kalendāro gadu. Uzmanieties, lai samazinātu nepilna laika darbu vai apsvērtu citu pakāpeniskas pensionēšanās scenāriju.
Turklāt “ir problēmas ar šo stratēģiju, ja esat uzņēmuma īpašnieks”, brīdina Kristofers Kanons, CFP®, no RetireRight Pitsburgas. Ja jums pieder vairāk nekā 5% no biznesa, kas sponsorē plānu, jūs nevarat saņemt šo atbrīvojumu. Turklāt ņemiet vērā, ka 5% īpašumtiesību noteikums faktiski nozīmē vairāk nekā 5%; ietver visas likmes, kas pieder laulātajam, bērniem, mazbērniem un vecākiem; un var sasniegt vairāk nekā 5% pēc 72. gada vecuma. Jūs varat redzēt, cik sarežģīta var būt šī stratēģija.
3. Apsveriet nodokļu zaudējumu novākšanu
Vēl viena stratēģija, ko sauc par nodokļu zaudējumu novākšanu, ir saistīta ar vērtspapīru, kas nav pietiekami veiksmīgi, pārdošanu jūsu regulārajā ieguldījumu kontā. Zaudējumi no vērtspapīriem kompensē nodokļus par jūsu 401 (k) sadali. "Pareizi izmantojot, nodokļu zaudējumu novākšana kompensēs daļu vai visu ieguldītāja nodokļu slogu, kas rodas no 401 (k) sadales, " saka Kevins Pollaks, Chamberlain Warden, LLC līdzdibinātājs un vadošais partneris. (Šai stratēģijai ir ierobežojumi, kas saistīti ar ieguldījumu zaudējumu samazināšanu.)
4. Izvairieties no obligātās 20% ieturēšanas
Veicot 401 (k) sadali un naudu nosūtot tieši jums, pakalpojumu sniedzējam ir jāietur 20% no federālā ienākuma nodokļa. Ja tas ir par daudz - ja jūs faktiski esat tikai parādā, teiksim, 15% nodokļu laikā - tas nozīmē, ka jums būs jāgaida, līdz iesniegsit nodokļus, lai saņemtu šos 5%.
Tā vietā “pārvelciet 401 (k) atlikumu uz IRA kontu un izņemiet naudu no IRA, ” iesaka Pīters Mesīna, Soltleiksitijas ABG konsultantu ieguldījumu konsultanta pārstāvis, kurš specializējas pensijas plānos. "IRA nav obligāti ieturējams 20% federālais ienākuma nodoklis, un jūs varat izvēlēties maksāt nodokļus, iesniedzot dokumentu, nevis izplatot."
5. Aizņemieties, nevis izņemiet no 401 (k)
Daži plāni ļauj jums ņemt aizdevumu no 401 (k) atlikuma. Ja tā, jūs, iespējams, varēsit aizņemties no sava konta, ieguldīt līdzekļus un izveidot pastāvīgu ienākumu plūsmu, kas turpinās arī pēc jūsu aizdevuma atmaksas.
“IRS parasti ļauj aizņemties līdz 50% no jūsu piešķirtā aizdevuma atlikuma - līdz USD 50 000 - ar atmaksas periodu līdz pieciem gadiem, ” skaidro Ravi Ramnarain, CPA, kas atrodas Fortloderdeilā, Fla. “Šajā gadījumā, jūs nemaksājat nodokļus par šo izplatīšanu, nemaz nerunājot par 10% sodu. Tā vietā jums vienkārši ir jāatmaksā šī summa vismaz ceturkšņa maksājumos visā aizdevuma laikā.
“Ņemot vērā šos parametrus, ” turpina Ramnarains, “apsveriet šo scenāriju: piecu gadu laikā jūs ņemat aizdevumu 50 000 ASV dolāru apmērā. Pieņemsim, ka, ņemot vērā procentus, jūsu ikmēneša maksājums šajā 60 mēnešu periodā ir USD 900. Tagad iedomājieties, ka paņemsit šo USD 50 000 pamatsummu un iegādājaties nelielu māju, dzīvokli vai divstāvu māju salīdzinoši lētajos dienvidos, lai īrētu. Ņemot vērā to, ka jūs iegādājaties šo īpašumu bez hipotēkas, pieņemsim, ka jūsu tīrā nomas maksa mēnesī ir 1 100 USD pēc nodokļu nomaksas un administrēšanas maksas.
"Tas, ko jūs faktiski esat izdarījis, " saka Ramnarain, "ir izveidot ieguldījumu instrumentu, kas katru mēnesi ieliek 200 USD jūsu kabatā (1100 USD - 900 USD = 200 USD) uz pieciem gadiem. Un pēc pieciem gadiem jūs būsiet pilnībā atmaksājis savu 50 000 USD 401 (k) aizdevumu, bet jūs turpināsit maksāt savu 1100 USD tīro nomu uz mūžu! Jums, iespējams, būs arī iespēja vēlāk pārdot šo māju / dzīvokli / divstāvu par novērtētu summu, kas pārsniedz inflāciju. ”
Protams, šāda stratēģija ir saistīta ar investīciju risku, nemaz nerunājot par grūtībām kļūt par saimnieku. Pirms sākt šādu soli, jums vienmēr jākonsultējas ar savu finanšu konsultantu.
6. Noskatieties nodokļu deklarāciju
Tā kā visi (vai, ceru, tikai daļa) no jūsu 401 (k) sadalījuma ir balstīti uz jūsu nodokļu klasifikāciju izplatīšanas laikā, sadalījumus ņemiet tikai uz nodokļu grupas augšējo robežu.
"Viens no labākajiem veidiem, kā samazināt nodokļus līdz minimumam, ir detalizēta nodokļu plānošana katru gadu, lai jūsu ar nodokli apliekamais ienākums būtu minimāls, " saka Neils Dinndorfs, CFP®, EnRich finanšu partneru konsultants Madisonā, Visā., piemēram, jūs esat precējušies, iesniedzot kopīgi. 2019. gadam jūs varat palikt 12% nodokļu kategorijā, saglabājot ar nodokli apliekamo ienākumu zem USD 78 950 (saskaņā ar Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumu, kas pieņemts 2017. gada beigās). 2020. gadā 12% iekavās limits palielinās no 1300 USD līdz 80 250 USD.
Rūpīgi plānojot, jūs varat ierobežot 401 (k) izņemšanu, lai tie neuzspiestu jūs augstākā balstā (nākamais palielinās par 22%), un pēc tam ņemtu atlikumu no ieguldījumiem pēc nodokļu nomaksas, naudas uzkrājumiem vai Roth uzkrājumiem., saka Dinndorfs. Tas pats attiecas uz lieliem biļešu izdevumiem pensijā, piemēram, automašīnu pirkumiem vai lielām brīvdienām: Mēģiniet ierobežot summu, kuru jūs paņemat no sava 401 (k), iespējams, izvēloties 401 (k) un Roth / pēc nodokļu nomaksas kombināciju.
7. Saglabājiet zemus kapitāla pieauguma nodokļus
Centieties izņemt tikai summu no 401 (k) līdz nopelnītajam ienākumam, kas ļaus aplikt ar nodokli nodokli 0% no jūsu ilgtermiņa kapitāla pieauguma. 2019. gadā vientuļnieki ar apliekamo ienākumu līdz USD 39 375 un precējušās personas, kas iesniedz kopīgus nodokļu maksātājus ar apliekamo ienākumu līdz USD 78 750, var palikt 0% kapitāla pieauguma slieksnī. Natans Garsija, CFP®, ar Stratēģiskajiem labklājības partneriem Fultonā, Md., Saka, ka pensionāri var atņemt pensiju no gada izdevumu summas, pēc tam aprēķināt viņu sociālā nodrošinājuma pabalstu ar nodokli apliekamo daļu un atņemt to no atlikuma no iepriekšējā vienādojuma. Tad, ja viņi ir vecāki par 70, atņemiet nepieciešamo minimālo sadalījumu. Atlikums, ja tāds ir, ir tas, kam jānāk no pensionāru 401 (k), līdz 39 375 USD vai 78 750 USD robežai. Visi ienākumi, kas nepieciešami virs šīs summas, ir jāizņem no pozīcijām ar ilgtermiņa kapitāla pieaugumu brokeru kontā vai Roth IRA.
8. Apgāziet veco 401 (k) s
Atcerieties, ka, ja jūs joprojām strādājat, pie pašreizējā darba devēja jums nav jāveic 401 (k) līdzekļu sadale. Tomēr, “ja jums ir 401 (k) s ar iepriekšējiem darba devējiem vai tradicionālajām IRA, jums būs jāņem RMD no šiem kontiem, ” saka Mindy S. Hirt, CFP®, Argent finanšu grupas konsultants Našvilā, Tenn.
Lai izvairītos no prasības, “pirms gada, kad jums aprit 70 ½, “ (tagad - 72), iesakiet vecos 401 (k) un tradicionālos IRA pašreizējos 401 (k), ”(viņa tagad ir 72).„ Šim noteikumam ir daži izņēmumi, taču ja jūs varat izmantot šo paņēmienu, jūs varat vēl vairāk atlikt ar nodokli apliekamo ienākumu līdz aiziešanai pensijā, kurā brīdī sadalījums varētu būt zemāks nodokļu diapazons (ja jūs vairs neesat nopelnījis ienākumus)."
9. Sociālās drošības atlikšana
Lai samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu un, iespējams, paliktu zemākā nodokļu kategorijā, apsveriet iespēju sociālās apdrošināšanas pabalstus atlikt vēlāk. Frenks Sentdžegs, Braitonā, Miči bāzētā CFP® pie Total Financial Planning, LLC, dažiem saviem klientiem iesaka nokavēt sociālās apdrošināšanas maksājumus kā daļu no nodokļu taupīšanas stratēģijas, kas ietver dažu līdzekļu konvertēšanu Roth IRA. "Es iesaku nogaidīt līdz 70 gadu vecumam, lai sāktu viņu sociālā nodrošinājuma pabalstus, " saka Onge.
Ja pensionāri var atļauties kavēties ar sociālā nodrošinājuma pabalstu iekasēšanu, viņi arī var paaugstināt maksājumus gandrīz par trešdaļu. Piemēram, ja esat dzimis 1943. – 1954. Gadā, jūsu pilnais pensionēšanās vecums, kurā jūs saņemsit 100% no jūsu pabalstiem, ir 66. Bet, ja jūs aizkavējaties līdz 67 gadu vecumam, jūs saņemsit 108% no jūsu pabalsts 66 gadu vecumā, un 70 gadu vecumā jūs iegūsit 132% (IRS nodrošina šo parocīgo kalkulatoru). Šī stratēģija vairs nedod nekādas papildu priekšrocības 70 gadu vecumā, tomēr neatkarīgi no tā, jums joprojām jāiesniedz Medicare 65 gadu vecumā.
Nejauciet sociālā nodrošinājuma pabalstu kavēšanu ar veco laulāto stratēģiju “aizturēt un apturēt”. Valdība šo nepilnību slēdza 2016. gadā.
10. Saņemiet palīdzību katastrofu gadījumos
"Cilvēkiem, kas dzīvo apgabalos, kur ir tendence uz viesuļvētrām, viesuļvētrām, zemestrīcēm vai cita veida dabas katastrofām, " saka Ramnarains, "IRS periodiski piešķir atvieglojumus attiecībā uz 401 (k) sadali - faktiski atsakoties no 10% soda noteikts laika logs. Kā piemēru var minēt noteiktus smagus Floridas viesuļvētras periodus. ”
Grunts līnija
Paturiet prātā, ka šīs ir uzlabotas stratēģijas, kuras profesionāļi izmanto, lai samazinātu klientu nodokļu slogu izplatīšanas laikā. Nemēģiniet tos ieviest patstāvīgi, ja vien jums nav augstas finanšu un nodokļu zināšanas. Tā vietā jautājiet savam finanšu plānotājam, vai kāds no tiem jums ir piemērots. Tāpat kā jebkuram, kam ir sakars ar nodokļiem, arī katram ir likumi un nosacījumi, un viens nepareizs solis var izraisīt sankcijas.
