Satura rādītājs
- Roth vs.Tradicionālā IRA
- Nepietiekami nopelnīt
- Nopelnīt pārāk daudz
- Nodokļu iesniegšana atsevišķi
- Pārāk daudz
- Pārāk agri nopelnot peļņu
- Pārkāpšanas noteikuma pārkāpšana
- Velmējot to sev pāri
- Nav nesadalāma IRA
- Neveic līdzsvaru
- Trūkst iedzimtu Rota RMD
- Izvairīšanās no Roth ar 401 (k)
- Grunts līnija
Jūs varat domāt, ka vienīgais, kas jums jāzina par Roth IRA, ir tas, ka jūsu iemaksas ir ierobežotas līdz 6000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem, un 7000 USD, ja esat vismaz 50 gadus vecs (vismaz 2019. gadam). Nu, tas ir nedaudz sarežģītāk. Šeit ir 11 visizplatītākās kļūdas, kuras cilvēki, iespējams, izdara ar Rotiem un kā no tām izvairīties.
Ātrais atgādinājums: Roth vs Tradicionālā IRA
Pirmkārt, ātrs atsvaidzinājums par galvenajām atšķirībām starp Roth IRA un tradicionālo IRA. Iemaksas Roth IRA netiek atskaitītas no nodokļiem, kad tās veicat. Tomēr sadalījums var būt bez nodokļiem. Šis statuss bez aplikšanas ar nodokli attiecas gan uz sākotnējiem ieguldījumiem, gan no tiem gūtajiem ienākumiem, pieņemot, ka, izņemot līdzekļus, jūs esat vecāks par 59 ½ gadu un kontam ir vismaz pieci gadi (skatīt 5. noteikumu zemāk).
Turpretī iemaksas tradicionālajā IRA ir nodokļu atskaitāmas. Tomēr, kad pienāks laiks izņemt līdzekļus, jums par tiem būs jāmaksā nodokļi pēc jūsu pašreizējās ienākuma nodokļa likmes. Turklāt jums ir jāveic obligātie minimālie sadalījumi (RMD) tradicionālajos IRA, sākot no 70 gadu vecuma sasniegšanas. Jums nekad nav jāizņem līdzekļi no Roth IRA. Faktiski, ja jums nav nepieciešama nauda, jūs varat atstāt visu kontu saviem mantiniekiem.
Taustiņu izņemšana
- Jums nav atļauts iemaksāt Roth IRA vairāk, nekā esat nopelnījis ienākumos, vai arī veikt iemaksas vispār, ja jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums pārsniedz noteiktu summu. Pārsniedzot Roth IRA iemaksu limitu, gadā tiks piemērots 6% sods par Pārmērība.IRA apgāšanās jāveic arī uzmanīgi un 60 dienu laikā, lai izvairītos no nodokļiem un soda sankcijām.Citi slikti pasākumi ietver saņēmēju nenosaukšanu un sadales neņemšanu, ja jūs mantojat Roth IRA.
Šeit ir kļūdas, no kurām jāizvairās:
1. Nepietiek nopelnīt, lai ieguldītu
Jūs nevarat dot ieguldījumu Roth IRA vairāk, nekā saņēmāt no gada nopelnītajiem ienākumiem. Šie ienākumi var rasties no algas, algas, padomiem, profesionālās nodevas, piemaksas un citas summas, kas saņemtas par personīgo pakalpojumu sniegšanu. Jūs varat arī uzskaitīt ienākumus no komisijām, pašnodarbinātības ienākumus, neapliekamo kaujas algu, militāro diferencēto algu, kā arī ar nodokli apliekamos alimentus un atsevišķos uzturlīdzekļu maksājumus.
Tā sauktos nenopelnītos ienākumus, piemēram, dividendes, procentus vai kapitāla pieaugumu, nevar izmantot, lai noteiktu jūsu pieļaujamo Rota ieguldījumu.
Jūs varat dot ieguldījumu Roth līdz pieļaujamajiem limitiem gan sev, gan dzīvesbiedram, ja vien jūs kopā iesniedzat nodokļus un viens no jums gūst pietiekami daudz attaisnoto ienākumu iemaksu finansēšanai.
2. Pārāk daudz nopelnīt, lai ieguldītu
Kopumā jūs varat nopelnīt pārāk daudz, lai ieguldītu Roth IRA. To, vai esat tiesīgs saņemt, nosaka jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI). Aprēķinot MAGI, jūsu ienākumi tiek samazināti ar noteiktiem atskaitījumiem, piemēram, iemaksām tradicionālajā IRA, studentu aizdevuma procentiem, mācību un nodevām un ārvalstu ienākumiem.
Ienākumu ierobežojumus Roth IRA periodiski koriģē IRS. Kopš 2019. gada cilvēkiem, kuri ir precējušies, iesniedzot kopīgu pieteikumu vai kvalificētai atraitnei, ir jāiegūst mazāk nekā USD 193 000, lai varētu veikt maksimālu ieguldījumu. Ja nopelnāt no USD 193 000 līdz 203 000, iespējams, varēsit iemaksāt naudu, taču summa tiks samazināta. Ja ienākumi pārsniedz šo summu, iemaksa nav atļauta.
Nodokļu maksātāji 2019. gadā, kuri iesniedz pieteikumus kā vientuļnieki, ģimenes locekļi vai precēti atsevišķi (kuri gada laikā nedzīvoja kopā ar savu dzīvesbiedru), var dot ieguldījumu Roth IRA, ja viņi nopelna mazāk nekā USD 122 000. Atļautais ieguldījums tiek pakāpeniski pārtraukts, ja viņi nopelna USD 122 000 vai vairāk un tiek likvidēti virs USD 137 000.
Ko darīt, ja esat precējies un dzīvojat kopā ar savu dzīvesbiedru, bet nodokļus iesniedzat atsevišķi? Ja jūs nopelnāt vairāk nekā 10 000 USD, jūs nemaz nevarat dot ieguldījumu Roth IRA. Ja jūs nopelnījāt mazāk, iespējams, varēsit veikt samazinātu iemaksu. Kā pilnīgi aprakstīts iepriekš, būtisku ieguldījumu var dot tikai pilnīgi nošķirti cilvēki.
3. Neveicina savu laulāto
Kā teikts 1. noteikumā, jūs nevarat dot ieguldījumu Rothā vairāk, nekā esat nopelnījis attiecīgajā gadā. Bet nestrādājošiem laulātajiem ir svarīgs izņēmums, ja vien jūs esat likumīgi precējušies un iesniedzat kopīgu nodokļu deklarāciju.
Tomēr nav tādas lietas kā kopēja IRA. Laulāto IRA ļauj nestrādājošam laulātajam izveidot kontu un pēc tam likt strādājošajam laulātajam veikt iemaksas gan savā, gan arī savā. Protams, strādājošā laulātā ienākumiem jābūt pietiekamiem, lai segtu abas iemaksas. Bet ikgadējo iemaksu palielināšana, iespējams, pat divkāršošana, protams, nav sliktākā ideja pasaulē, un laika gaitā tas varētu ievērojami palielināt ģimenes pensijas uzkrājumus.
4. Pārāk daudz ieguldījuma
IRA gada iemaksu ierobežojumi attiecas uz kolektīvo summu, kuru iemaksājat IRA, neatkarīgi no tā, vai tā ir Roth vai tradicionālā. Tātad 2019. gadā USD 6000 / USD 7000 maksimālā robeža ir paredzēta visām jūsu IRA kopumā, nevis katram kontam.
Jūs varat izvairīties no soda, ja atklājat kļūdu pirms nodokļu deklarācijas iesniegšanas un no konta izņemsit pārmērīgo iemaksu, kā arī visus nopelnītos ienākumus. (Faktiski jūs varat atsaukt daļu vai visas savas Roth IRA iemaksas sešu mēnešu laikā pēc sākotnējā atgriešanās datuma, taču jums pēc tam jāiesniedz grozīta deklarācija.) Pārpalikušās iemaksas varat arī pārnest uz citu taksācijas gadu, bet, ja vien tas netiek veikts vienlaikus ar labojumu, tas var izraisīt sodu.
5. Pārāk agri nopelnīt peļņu
Roth fondu izņemšanas noteikumi var būt sarežģīti. Jūs varat izņemt iemaksātās summas jebkurā laikā, jebkurā vecumā - galu galā šīs iemaksas tika veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Bet par ienākumiem, ko izņemat, jūs varat būt parādā ienākuma nodokļus un 10% sodu. Lai gūtu labumu no ienākumiem vai ienākumiem, kas gūti no ieguldījumiem , no nodokļiem un bez naudas izņemšanas , Roth IRA īpašniekam jābūt 59 ½ gadu vecam un viņam jābūt konta īpašumā vismaz piecus gadus ("5 gadu likums"). Ja jūs izņemsit naudu pirms šiem diviem pagrieziena punktiem, jūs varētu saskarties ar dažām dārgām sekām.
Dažos ierobežotos gadījumos cilvēki, kas jaunāki par 59 ½, no ienākumiem var izvairīties no priekšlaicīgas izņemšanas no soda (kaut arī tie nav piemērojamie nodokļi). Piemēram, jūs varat izvilkt naudu noteiktu izglītības izdevumu segšanai vai pirmās reizes mājas iemaksai.
6. Pārkāpšanas noteikumu pārkāpšana
Kādreiz bija iespējams, ka IRA atjaunošanu var veikt tikai vienu reizi kalendārā gada laikā, bet tas mainījās 2015. gadā. Tagad valdība jums liedz 365 dienu laikā veikt vairāk nekā vienu apgāšanos - pat ja tie notiek divās dažādās gados.
Tas ir noteikums, kuram jūs vēlēsities pievērst uzmanību, jo pārāk daudz apgāšanās var izraisīt lielu nodokļu rēķinu. "Daži cilvēki var zaudēt visu IRA, jo gadā veica divas apgāšanās un to neapzinājās, " saka Eds Slots, grāmatas "Pensijas uzkrājumu nodokļu bumba… un kā to mazināt" autors.
Ir daži izņēmumi, piemēram, 60 dienu pāreja no tradicionālās IRA uz Roth IRA. Arī 365 dienu noteikums neattiecas uz tiešu līdzekļu pārskaitījumu starp diviem IRA pilnvarniekiem, ko IRS neuzskata par apgrozījumu.
7. Naudas apritēšana pati
Ir divi galvenie veidi, kā pārskaitīt līdzekļus no viena kvalificēta pensiju krājkonta, piemēram, tradicionālā IRA vai 401 (k), uz Rotu: tiešais un netiešais.
Tiešā apgrozījumā jūsu nauda vai nu tiek pārskaitīta no viena konta uz otru elektroniski, vai arī jūs saņemat čeku, kas izrakstīts uz jaunā konta vārda, un jūs to piegādājat. Izmantojot netiešu apgāšanos, jūs pārņemsit naudu no vecā konta un pats to iemaksājat jaunajā.
Vislabāk ir izvairīties no šīs pēdējās kustības, jo tik daudz lietu var noiet greizi. Visizplatītākā kļūda, ko cilvēki pieļauj, ir 60 dienu termiņa nokavējums naudas pārsūtīšanai, jo viņi naudu izmantoja kaut kam citam un nebija pietiekami, lai savlaicīgi veiktu pilnu iemaksu. Dažreiz cilvēki vienkārši aizmirst.
8. Neņemot vērā Roors IRA
Lai izvairītos no sarežģījumiem nodokļu jomā, pirms nopelnīt naudu, jums ātri jākonvertē neatskaitāmā IRA par Roth IRA. Padomnieki iesaka sākotnēji noguldīt naudu IRA kontā ar zemām procentu likmēm, lai nopelnītu daudz iespēju, pirms jūs to pārskaitīsit.
Ir arī vēl viens nodokļu slazds, kas jums jāņem vērā: Ja jums ir tradicionāls, atskaitāms IRA vai 401 (k) ar savu darba devēju, jūs varētu nonākt dūšīgā nodokļu rēķinā sarežģīto noteikumu dēļ par citu IRA konvertēšanu uz Roths.
Jums ir arī iespēja pārveidot esošo 401 (k) vai tradicionālo IRA par Roth IRA, izmantojot to pašu backdoor stratēģiju. Konvertēšanas priekšrocība ir tāda, ka visi ienākumi pēc Rota konvertācijas vairs netiks aplikti ar nodokli, kad izņemsit naudu pensijas laikā. Trūkums ir tāds, ka par jebkuru konvertēto naudu jums jāmaksā nodoklis, pamatojoties uz pašreizējiem ienākumiem.
“Kopumā, jo ilgāks laika posms un jo lielāka ir iespējamība, ka pensionēšanās gadījumā tiks prognozēts lielāks ienākumu nodokļa diapazons, jo lielāka iespējamība, ka konvertācija darbosies ieguldītāja labā, ” saka Marks Hebners, Index Fund Advisors dibinātājs un prezidents, Inc., Irvine, Calif.
9. Aizmirstot savu saņēmēju sarakstu
Pārāk bieži Roth IRA īpašnieki savā kontā aizmirst uzskaitīt galvenos un iespējamos saņēmējus - un tā var būt milzīga kļūda . Ja kontu vienkārši maksā IRA īpašnieka īpašumam, tam būs jāietver testamenta process. Tulkošana: vairāk sarežģījumu, lielāka kavēšanās un lielākas advokāta nodevas.
Kad esat nosaucis saņēmējus, noteikti pārskatiet tos periodiski un veiciet visas izmaiņas vai atjauninājumus. Tas ir īpaši svarīgi, ja jūs un jūsu dzīvesbiedrs dalāties ceļos. Laulības šķiršanas dekrēts pats par sevi neliedz bijušajam laulātajam iegūt īpašumus, ja tie joprojām tiek uzskaitīti kā labuma guvēji.
10. Nevar izņemt mantoto Rotas naudu
Šis noteikums ir paredzēts saņēmējiem. Atšķirībā no Roth IRA sākotnējā īpašnieka un viņu dzīvesbiedra, citiem labuma guvējiem jāveic obligātās minimālās sadales (RMD). Tātad, ja jūs mantojat Roth IRA no cita, kas nav jūsu laulātais, jums būs jāsāk no tā izņemt, līdzīgi kā tradicionālajā IRA vai 401 (k). Labā ziņa ir tā, ka naudai nav jāmaksā nodoklis, ja konts ir vecāks par pieciem gadiem.
Ir vairāki veidi, kā veikt izņemšanu. Viena no metodēm ir sadalīt tos pa saņēmēja dzīves ilgumu, kas var ļaut kontam ilgāk augt bez nodokļiem. Pretējā gadījumā visa nauda ir jāizņem piecu gadu laikā pēc sākotnējā īpašnieka nāves.
Nodokļa sods par RMD noteikumu neievērošanu var sasniegt 50% no summas, kas, domājams, bija jāizņem.
Kad jūs mantojat Roth IRA kā saņēmēju, kas nav laulātais, jūs varat to pārvērst jaunā, mantotā IRA kontā. Bet nelieciet kontu uz sava vārda. Konta nosaukumam jābūt šādam: “miris, IRA FBO, saņēmējs” (FBO nozīmē “labums”). Ja jūs ievietojat kontu uz sava vārda, tas tiek uzskatīts par sadali, un par visiem līdzekļiem tiek ziņots nekavējoties; ir ļoti grūti atsaukt šo kļūdu.
11. Roth izlaišana, jo jums jau ir 401 (k)
IRA sākotnējais mērķis bija nodrošināt ieguldījumu instrumentu amerikāņiem, kuriem nebija darba devēja izveidota pensijas plāna. Bet likumos nekas neliedz jums izmantot abus.
Faktiski finanšu plānotāji bieži ierosina finansēt Roth IRA, kad esat jau izdarījis pietiekamu ieguldījumu 401 (k), lai saņemtu pilnīgu darba devēja ieguldījumu. Tajā brīdī Roth IRA bieži ir skaidri redzami uzlabojumi, piemēram, vairāk investīciju iespēju un lielāka nodokļu elastība pensijā.
Grunts līnija
Ja jums ir Roth IRA, jūs varat saņemt pensijas pabalstu gan jums, gan jūsu mantiniekiem. Bet pievērsiet uzmanību noteikumiem, lai jūs neapdraudētu sava konta beznodokļu statusu. Ja vēlaties sākt finansēt IRA, Investopedia ir izveidojis labāko IRA starpnieku sarakstu.
