Kas ir sērijas HH obligācija?
Sērijas HH obligācija bija 20 gadu laikā netirgojama noguldījumu obligācija, kuru izdeva ASV valdība. Sērijas HH obligācija maksā pusgada procentus, pamatojoties uz kupona likmi. Kupons tika fiksēts pēc fiksētas likmes pirmajiem desmit gadiem, pēc tam ASV Valsts kase to nomainīja uz atlikušo obligācijas mūžu.
HH sērijas obligācijas vairs nav nopērkamas. ASV valdība pārtrauca šīs obligācijas no 2004. gada 31. augusta. Obligācijas, kuru termiņš nebija beidzies, turpināja saņemt procentu maksājumus.
Taustiņu izņemšana
- Sērijas HH obligācija bija 20 gadu laikā netirgojama noguldījumu obligācija, kuru izdeva ASV valdība. Obligācija maksāja pusgada procentus, kas tika fiksēti ar fiksētu likmi pirmajiem desmit gadiem, pēc tam ASV Valsts kase to nomainīja uz atlikušo obligācijas mūžu. Šīs obligācijas tika pārdotas pēc nominālvērtības, un to nominālvērtība bija USD 500, USD 1 000, USD 5000 un USD 10 000. ASV valdība pēc 2004. gada 31. augusta pārtrauca sērijas HH obligāciju pārdošanu un neaizvietoja tās ar citu obligāciju programmu.
Kā darbojas sērijas HH obligācijas
Sērija HH krājobligāciju programma tika izstrādāta ar noteikumiem, kas pievilināja ilgtermiņa investorus. Sākot ar 1982. gada novembri, HH sērijas obligācijas bija pieejamas tikai apmaiņā pret EE / E sērijas obligācijām vai pēc nobriedušu H sērijas obligāciju atkārtotas ieguldīšanas.
Lielākā daļa cilvēku, kas iegādājās šīs obligācijas, izmantoja tos pensijas ienākumu papildināšanai, jo tie nodrošināja procentus līdz termiņa beigām. HH sērijas obligācijas bija pieejamas šādās nominālvērtībās:
- USD 500 USD 1 000 USD 5000 USD 10 000 USD
Šīs obligācijas tika pārdotas pēc nominālvērtības, tāpēc USD 500 obligācijas tika pārdotas par 500 USD. Obligāciju īpašnieki, kuri ieguldīja šajā sērijā, saņēma papīra sertifikātus. Kapitāla vērtības pieauguma potenciāla nebija, tas nozīmē, ka procentiem, kas nopelnīti par šo obligāciju sēriju, pamatsummai netika pievienoti. Tā vietā ik pēc sešiem mēnešiem tas tika izmaksāts obligācijas turētāja kontā ar tiešo depozītu. Obligācija ļāva veikt pirmstermiņa atpirkšanu un maiņas iespējas pēc sešiem mēnešiem.
HH sērijas obligācijas maksāja fiksētu procentu likmi, kas tika noteikta pirkšanas dienā un fiksēta nākamajiem desmit gadiem. Tiklīdz beidzās 10 gadu fiksētās likmes termiņš, daudziem sērijas HH obligāciju turētājiem kupona likme nokritās līdz 1, 5%. Šīs zemās likmes dēļ reālās atdeves aprēķināšana palīdzētu investoriem noteikt, vai ir prātīgi turēties pie obligācijām vai arī tās izpirkt un izmantot kapitālu vērtspapīros ar lielāku ienesīgumu.
HH sērijas obligācijas tika pārtrauktas ar 2004. gada 31. augustu.
HH sērijas obligāciju ietekme uz nodokļiem
Procenti par HH sērijas obligācijām ir atbrīvoti no valsts un vietējiem ienākuma nodokļiem. Bet ieguldītājiem ir jāziņo par ienākumiem no šīm obligācijām par to federālo ienākumu. Obligāciju īpašniekiem jāiesniedz Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) veidlapa 1099-INT, lai deklarētu savus procentu ienākumus federālajā nodokļu deklarācijā gadā, kurā procenti tiek nopelnīti.
Sērija HH pret EE sērijas obligācijām
Starp sērijas HH un EE sērijas obligācijām ir dažas līdzības. Bet starp abiem pastāv galvenās atšķirības. Procenti, kas nopelnīti par EE sērijas krājobligācijām, tiek atgriezti obligācijas pamatsummā. Tas nozīmē, ka obligācijas turētājs gūst labumu tikai no ieguldījumu pieauguma obligācijas izmaksas brīdī. Turpretī HH sērijas obligācija maksāja procentu ienākumus obligāciju turētājiem ik pēc sešiem mēnešiem līdz termiņa beigām vai dzēšanai, kamēr obligācijas pamatsumma nemainījās.
Procentu maksājumi tika veikti automātiski, veicot tiešu iemaksu obligāciju īpašnieka kontā ik pēc sešiem mēnešiem. Šī iemesla dēļ HH sērijas obligācijas vērsās pie riskantiem investoriem, kuri vēlas iegūt regulārus ienākumus no saviem ieguldījumiem. Tā kā Sērijas HH obligācijām ir ASV valdības pamats un pilnīga ticība un kredīts, tās tika uzskatītas par drošu ieguldījumu.
