SECINĀJUMA SECINĀJUMS PAR POS AM iesniegšanu
SEC POS AM iesniegumu sagatavo uzņēmumi, kas ir iesnieguši reģistrāciju ASV Vērtspapīru un biržu komisijā (SEC). SEC POS AM iesniegšana ir pēcreģistrācijas grozījums reģistrācijas paziņojumā, kas pēc iesniegšanas nav uzreiz spēkā.
PĀRBAUDE PAR SEKTU POSMU Iesniegšana
SEC POS AM ir arhīvs, kurā ir ieviesti grozījumi pēc stāšanās spēkā, lai nodrošinātu atjauninātu informāciju par prospektu. Prospekts ir oficiāls juridisks dokuments, kuru pieprasa un iesniedz SEC, kurš sniedz sīku informāciju par ieguldījuma piedāvājumu pārdošanai sabiedrībai. Provizoriskais prospekts ir pirmais vērtspapīru emitenta piedāvātais dokuments, un tajā ir iekļauta lielākā daļa sīkāku informāciju par attiecīgo uzņēmējdarbību un darījumu.
Galīgais prospekts, kas satur pamatinformāciju, iekļaujot tādu informāciju kā precīzs emitēto akciju / sertifikātu skaits un precīza piedāvājuma cena, tiek iespiests pēc darījuma stāšanās spēkā. Kopfondu gadījumā fonda prospektā ir sīka informācija par tā mērķiem, ieguldījumu stratēģijām, riskiem, darbības rezultātiem, izplatīšanas politiku, maksām un izdevumiem, kā arī fonda pārvaldību.
ASV vērtspapīru un biržas komisija
ASV Vērtspapīru un biržu komisija (SEC) ir neatkarīga federālās valdības aģentūra, kas atbild par investoru aizsardzību, godīgas un sakārtotas vērtspapīru tirgus darbību un kapitāla veidošanas atvieglošanu. To izveidoja Kongress 1934. gadā kā pirmo federālo vērtspapīru tirgus regulatoru. SEC veicina pilnīgu publiskošanu, aizsargā ieguldītājus pret krāpnieciskām un manipulējošām darbībām tirgū un uzrauga korporatīvo pārņemšanu ASV.
SEC galvenā funkcija ir uzraudzīt organizācijas un privātpersonas vērtspapīru tirgos, ieskaitot vērtspapīru biržas, brokeru firmas, tirgotājus, investīciju konsultantus un dažādus ieguldījumu fondus.
Ar pieņemtajiem vērtspapīru likumiem un noteikumiem SEC veicina ar tirgu saistītas informācijas izpaušanu un apmaiņu, godīgu tirdzniecību un aizsardzību pret krāpšanu. Tas nodrošina ieguldītājiem piekļuvi reģistrācijas pārskatiem, periodiskiem finanšu pārskatiem un citām vērtspapīru formām, izmantojot visaptverošo elektronisko datu apkopošanas, analīzes un izguves (EDGAR) datu bāzi.
SEC aizpildījumi
SEC iesniegšana ir finanšu pārskats vai cits oficiāls dokuments, kas iesniegts ASV Vērtspapīru un biržas komisijai. Valsts uzņēmumiem, noteiktiem iekšējās informācijas turētājiem un mākleriem ir jāveic regulāras SEC reģistrācijas. Investori un finanšu speciālisti paļaujas uz šiem pieteikumiem, lai iegūtu informāciju par uzņēmumiem, kurus viņi novērtē investīciju vajadzībām. Daudzi, bet ne visi SEC iesniegumi ir pieejami tiešsaistē, izmantojot SEC EDGAR datu bāzi.
Visbiežāk iesniegtās SEC formas ir 10-K un 10-Q. Šīs veidlapas sastāv no četrām galvenajām sadaļām: uzņēmējdarbības sadaļa, F lapas, riska faktori un MD&A. Biznesa sadaļā sniegts uzņēmuma pārskats. F lappusēs ir finanšu pārskati, kurus ir revidējis vai pārskatījis neatkarīgs revidents. Riska faktori satur visu iespējamo risku sarakstu, kas pastāv uzņēmumam. MD & A satur stāstījumu par uzņēmuma finanšu rezultātiem. Šo stāstījumu papildina arī vadības cerības uz nākamo gadu.
