Satura rādītājs
- Atlikti nodokļi salīdzinājumā ar atbrīvojumiem no nodokļiem
- Nodokļu atlikto kontu priekšrocības
- Nodokļu kontu priekšrocības
- Kurš konts ir piemērots jums?
- Grunts līnija
Kad domājat par aiziešanu pensijā, nodokļu plānošanai vajadzētu būt daļai no jūsu lēmumu pieņemšanas jau pašā sākumā. Divi kopējie pensionēšanās konti, kas ļauj cilvēkiem samazināt nodokļu rēķinus, ir atlikti ar nodokļiem un nodokļi.
Šeit ir apskatīti šie divi kontu veidi un galvenā atšķirība, kas palīdzēs jums izlemt, kurš konts - vai ja jums ir abu apvienojums - jums ir jēga.
Taustiņu izņemšana
- Izmantojot nodokļu atlikto kontu, nodokļu ietaupījumi tiek realizēti, veicot iemaksas, bet ar nodokli neapliekamajā kontā izņemšana no nodokļiem tiek ieturēta bez nodokļiem. Kopējie nodokļu atliktie pensionēšanās konti ir tradicionālās IRA un 401 (k) s.Populārais nodoklis -izņemti konti ir Roth IRA un Roth 401 (k) s. Ideāla nodokļu optimizācijas stratēģija var būt iemaksu maksimizēšana abos kontu veidos.
Atlikti nodokļi vai konti, kas atbrīvoti no nodokļiem
Tikai, lai būtu skaidrs: abi pensionēšanās kontu veidi samazina mūža nodokļu izdevumus, kas kādam rodas, un tas stimulē sākt ietaupīt pensijā agrīnā vecumā. Visizteiktākā atšķirība starp diviem kontu kontiem ir tad, kad parādās nodokļu priekšrocības.
Nodokļu atliktie konti
Ar nodokļiem atliktie konti ļauj veikt tūlītējus nodokļu atskaitījumus līdz iemaksas pilnai summai, bet turpmāk izņemšanai no konta tiks uzlikti nodokļi pēc jūsu parastās ienākumu likmes. Visizplatītākie no nodokļiem atliktie konti Amerikas Savienotajās Valstīs. ir tradicionālās IRA un 401 (k) plāni. Kanādā visizplatītākais ir reģistrēts pensijas uzkrājumu plāns (RRSP).
Būtībā, kā norāda konta nosaukums, ienākuma nodokļus "atliek" uz vēlāku datumu.
Ja jūsu ar nodokli apliekamais ienākums šogad ir, piemēram, USD 50 000, un jūs iemaksājat 3000 USD nodokļu atliktā kontā, jūs maksātu nodokli tikai no 47 000 USD. 30 gadu laikā pēc aiziešanas pensijā, ja jūsu ar nodokli apliekamais ienākums sākotnēji ir 40 000 USD, bet jūs nolemjat izņemt 4000 USD no konta, jūsu ar nodokli apliekamais ienākums tiks palielināts līdz 44 000 USD.
2020. gadā indivīdiem ir atļauts ieguldīt USD 19 500 USD 401 (k) plānā, kā arī 6 000 USD lielu iemaksu, ja esat 50 gadus vecs.
Gan 2019., gan 2020. gadā jūs varat ieguldīt ne vairāk kā 6000 USD tradicionālajā IRA (tie, kuriem ir 50 un vairāk, var pievienot papildu USD 1000). Dalība darba vietas plānā un nopelnītā summa var arī samazināt dažu jūsu tradicionālo IRA iemaksu atskaitījumu.
Beznodokļu konti
Ar nodokļiem neapliekami konti nedod nodokļu atvieglojumus, kad jūs tos iemaksājat. Tā vietā tie nodrošina nodokļu atvieglojumus nākotnē; izņemšana pensijā netiek aplikta ar nodokļiem. Tā kā iemaksas kontā tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tūlītējas nodokļu priekšrocības nav. Šāda veida struktūras galvenā priekšrocība ir tā, ka ieguldījumu ienākumi aug bez nodokļiem.
Jūsu pašreizējie un paredzamie nākotnes nodokļu iekavas ir galvenie faktori, kas nosaka, kurš konts ir vispiemērotākais jūsu nodokļu plānošanas vajadzībām.
Amerikas Savienotajās Valstīs populāri konti, no kuriem neapliek nodokļus, ir Roth IRA un Roth 401 (k). Kanādā visizplatītākais ir beznodokļu krājkonts (TFSA).
Turpretī parastā ar nodokli apliekamā ieguldījumu portfelī īpašnieks maksātu kapitāla pieauguma nodokļus par šo 1427 USD pieaugumu, pārdodot ieguldījumus. Un ar atliktu nodokli ar nodokli īpašnieks maksātu parasto ienākuma nodokli, kad no sava konta ņemtu iemaksas - iemaksas vai ieņēmumus. Ņemiet vērā, ka ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodoklis ir zemāks nekā parastais ienākuma nodoklis.
Ar kontu, kam atlikts nodoklis, nodokļi tiek maksāti nākotnē, bet ar kontu, kas atbrīvots no nodokļiem, nodokļi tiek maksāti tūlīt. Tomēr, mainot nodokļu maksāšanas periodu un ļaujot beznodokļu investīciju pieaugumam, var gūt lielas priekšrocības.
“Man patīk aprakstīt nodokļu atlikto kontu kā tādu, kas patiešām kavē nodokļus. Nodokļi tiks samaksāti kādreiz uz ceļa. Pēc tam, kad nauda ir ieskaitīta kontā, ar nodokli neapliekams konts tiek aplikts ar nodokli, ”saka Mack Courter, CFP®, Courter Financial, LLC dibinātājs, Belfonte, Pa.
Iemaksas ierobežojumi Roth IRA un Roth 401 (k) s ir tādi paši kā tradicionālajiem IRA un 401 (k) s, bet cilvēki, kuru modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir pārāk augsts, iespējams, nevarēs dot ieguldījumu Roth IRA.
Nodokļu atlikto kontu priekšrocības
Tiešā priekšrocība, samaksājot mazāk nodokļus kārtējā gadā, dod daudzām personām spēcīgu stimulu finansēt nodokļu atliktos kontus. Kopumā tiek domāts, ka pašreizējo iemaksu tūlītējs nodokļu ieguvums atsver turpmāko izņemšanu no nodokļa negatīvās sekas.
Kad cilvēki aiziet pensijā, viņi, visticamāk, gūs mazāk ar nodokli apliekamus ienākumus un tādējādi nonāks zemākā nodokļu kategorijā. Augsti pelnošie parasti tiek stingri mudināti maksimāli izmantot savus nodokļu atliktos kontus, lai samazinātu pašreizējo nodokļu slogu.
Turklāt, saņemot tūlītēju nodokļu priekšrocību, investori faktiski var ievietot vairāk naudas savos kontos.
Pieņemsim, ka, piemēram, jūs maksājat 24% nodokļa likmi no saviem ienākumiem. Ja jūs iemaksāsit 2000 USD nodokļu atliktā kontā, jūs saņemsit nodokļu atmaksu 480 USD (0, 24 x 2000 USD) un varēsit ieguldīt vairāk nekā sākotnējie 2000 USD, kas to padarīs ātrāku. Tas nozīmē, ka, pieņemot, ka gada beigās jūs neesat parādā nevienu nodokli, tādā gadījumā nodokļu ietaupījumi vienkārši samazinātu parādus. Ietaupījumu palielināšana var nodrošināt nodokļu priekšrocības un mieru.
Nodokļu kontu priekšrocības
Tā kā no nodokļiem neapliekamo kontu priekšrocības tiek realizētas 40 gadu laikā nākotnē, daži cilvēki tos ignorē. Tomēr jauni pieaugušie, kas mācās skolā vai tikai sāk darbu, ir ideāli kandidāti uz nodokļiem neapmaksātiem kontiem. Šajos agrīnajos dzīves posmos viņu ar nodokli apliekamais ienākums un atbilstošā nodokļu kategorija parasti ir minimāli, bet nākotnē, iespējams, palielināsies.
Atverot kontu, kas atbrīvots no nodokļiem, un ieguldot naudu tirgū, indivīds varēs piekļūt šiem līdzekļiem līdz ar papildu kapitāla pieaugumu bez jebkādām nodokļu problēmām. Tā kā izņemšana no šāda veida konta ir bez nodokļiem, naudas izņemšana pensijā nevienu neievirzīs augstākā nodokļu kategorijā.
"Parastais uzskats, ka pensionēšanās gadījumā nodokļi būs zemāki, ir novecojis, " saka Ali Hashemian, MBA, CFP®, Kinetic Financial prezidents Losandželosā, Kalifornijā. "Mūsdienu pensionārs tērē vairāk naudas un rada lielākus ienākumus, nekā to darīja iepriekšējās paaudzes. Arī nodokļu vide pensionāriem nākotnē var būt sliktāka nekā šobrīd. Šie ir tikai daži no iemesliem, kāpēc no nodokļiem atbrīvotās stratēģijas var būt izdevīgas. ”
"Es nevaru iedomāties nevienu, kam nebūtu labumu no atbrīvotajiem nodokļiem, " saka Vess Šenons, CFP®, SJK Financial Planning, LLC dibinātājs Hērstā, Teksasā. “Bieži vien klients, kas atrodas augstās nodokļu pozīcijās un kuram ir ilgtermiņa uz izaugsmi vērsta investīciju stratēģija, varēs izmantot kapitāla pieauguma un kvalificētas dividenžu aplikšanas priekšrocības - šobrīd ar zemākām likmēm - turpretī atliktais nodoklis pārvērš visu peļņu parastie ienākumi, kuriem piemēro augstāku likmi. ”
Kurš konts ir piemērots jums?
Lai arī ideālā nodokļu optimizācijas stratēģija ietvertu iemaksu maksimizēšanu gan kontos, kas tiek atlikti ar nodokļiem, gan ar nodokli neapliekamajos kontos, ir daži mainīgie lielumi, kas jāņem vērā, ja šāda sadale nav iespējama.
Zemu ienākumu saņēmēji
Zemu ienākumu saņēmēji tiek aicināti pievērsties konta finansēšanai no nodokļiem. Šajā posmā iemaksām nodokļu atliktā kontā nebūtu lielas jēgas, jo pašreizējie nodokļu ieguvumi būtu minimāli, bet nākotnes saistības varētu būt lielas.
Cilvēks, kurš iemaksā 1000 USD nodokļu atliktā kontā, kad viņiem rodas 12% ienākuma nodoklis, šodien ietaupītu tikai USD 120. Ja šie līdzekļi tiek izņemti piecu gadu laikā, kad persona atrodas augstākā nodokļu kategorijā un maksā 32% ienākuma nodokli, tiks izmaksāti 320 USD.
No otras puses, iemaksas neapliekamā kontā šodien tiek apliktas ar nodokli. Bet, pieņemot, ka turpmākajos gados jūs tiksit pakļauts augstākam nodokļu līmenim, jūsu nodokļu rēķins nākotnē tiks samazināts līdz minimumam.
Augstu ienākumu saņēmēji
Augstākas algas saņēmējiem galvenā uzmanība jāpievērš iemaksām nodokļu atliktā kontā, piemēram, 401 (k) vai tradicionālajā IRA. Tiešais ieguvums var pazemināt viņu robežnodokļus, radot ievērojamu vērtību.
Apsveriet pensijas uzkrājumu mērķi un laika grafiku
Vēl viens būtisks mainīgais lielums, kas jāņem vērā, ir jūsu ietaupījumu mērķis un termiņi. Nodokļu atliktos kontus parasti, bet ne vienmēr, dod priekšroku pensionēšanās līdzekļiem, jo lielākajai daļai cilvēku ienākumi būs minimāli, un viņiem šajā darba laikā var būt zemāka nodokļu likme. Ieguldījumiem bieži dod priekšroku no nodokļiem atbrīvotiem kontiem, jo ieguldītājs var gūt ievērojamus ar nodokli neapliekamus kapitāla pieaugumus.
"Es tiešām domāju, ka klienti bieži iekasē pārāk daudz nodokļu atlikto kontu, " saka Marguerita Cheng, CFP®, Blue Ocean Global Wealth izpilddirektore Geithersburgā, Md. "Tāpat kā mēs sludinām investīciju diversifikāciju, nodokļu dažādošana ir tikpat svarīga. Šodien ir svarīgi realizēt nodokļu ietaupījumus. Tomēr ir kaut kas sakāms par beznodokļu vai no nodokļiem atbrīvotiem pensijas uzkrājumiem. Vidējā dolāru izmaksu vidējā vērtība, naudas laika vērtība un beznodokļu izaugsme ir spēcīgs trifektāls. ”
Neatkarīgi no jūsu finanšu vajadzībām finanšu konsultants varētu jums palīdzēt izlemt, kurš konta tips jums ir vislabākais.
Grunts līnija
Nodokļu plānošana ir būtiska jebkura personīgā budžeta veidošanas vai investīciju pārvaldības lēmuma sastāvdaļa. Nodokļu atliktie un no nodokļiem atbrīvotie konti ir viena no visbiežāk pieejamajām iespējām finanšu brīvības atvieglošanai pensionēšanās laikā.
Apsverot abas alternatīvas, atcerieties, ka jūs vienmēr maksājat nodokļus, un atkarībā no konta veida tas vienkārši ir jautājums par to, kad.
