Satura rādītājs
- Svarīgākie dati par pensionēšanās kontu
- Kurš pensionēšanās plāns ir labāks?
- Papildu stratēģijas
- Grunts līnija
Spēles noteikumi var mainīties, sasniedzot pavērsiena punktu - 72 gadu vecumu - un padarot jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu strauju -, tomēr jūs joprojām varat gūt labumu no nodokļiem, iekasējot naudu pensijas kontā, līdz oficiāli un pilnībā aiziet pensijā. Ja jūs redzat, ka joprojām strādājat šajā dzīves posmā, jūs, iespējams, vai nu mēģināt aizzīmogot plaisu ligzdas olā, vai arī jūs esat viens no tiem cilvēkiem, kurš būs gatavs doties pensijā tikai tad, kad izliks aukstas mirušās rokas no jūsu galda.. Jebkurā gadījumā, zinot, ka jums ir iespējas, jūsu apakšējā līnija var mainīties.
Gadā, kurā apritēsit 72 gadus, nodokļu sistēma aizver jūsu aiziešanas konta kontaktdakšu nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD) veidā. Nopelnot nopelnīt un izvelkot RMD, nodokļu sekas var izraisīt augstākas nodokļu likmes un palielināt nodokli jūsu sociālās apdrošināšanas pabalstiem.
Daudzus gadus RMD sākās 70–1 / 2 gadu vecumā, bet pēc tam, kad 2019. gada decembrī tika pieņemts Likums par katras kopienas izveidi pensijas uzlabošanai (SECURE), to palielināja līdz 72. Līdzīgi likumi, kas tika izmantoti, lai uzliktu vāku par tradicionālajām IRA iemaksām pēc 70–1 / 2 gadu vecuma, taču jaunajam likumam nav vecuma ierobežojuma, un tas pieļauj papildu iemaksas, kamēr vien jūs joprojām strādājat.
Neskatoties uz to, 72 gadu vecumā jums būs jāsāk lietot RMD, kas palielinās jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu, ja vien netiks veiktas citas korekcijas. Kad jūsu dzīves laikā ar nodokli apliekamais ienākums sāk pieaugt, turpiniet ievietot naudu 401 (k) veida pensijas plānā vai Roth IRA. Apskatīsim galvenās atšķirības starp populārākajām pensijas plāna iespējām un izpētīsim, kā strukturēt savus plānus, lai optimizētu sadalījumu pēc tam, kad uz jums attiecas jaunie noteikumi par 72 gadu sasniegšanu.
Taustiņu izņemšana
- Pēc 72 gadu vecuma darba ņēmējam jāsāk ņemt obligāto minimālo sadalījumu (RMD) no viņu aiziešanas kontiem. Šis vecums palielinās no 70 līdz 1/2 gadu vecumam pēc Drošības likuma pieņemšanas 2019. gada decembrī. Darbiniekiem, kas vecāki par 72 gadiem, draud lielāki ar nodokli apliekami ienākumi, jo viņiem tagad ir jāatsauc RMD. Pastāv stratēģijas, kā samazināt šo augstāku ar nodokli apliekamo ienākumu kādam, kas vecāks par 72 gadiem, tostarp turpinot veikt iemaksas pensijas kontos. Darbinieki, kas vecāki par 72 gadiem, atkarībā no konkrētiem apstākļiem joprojām var dot ieguldījumu IRA, 401 (k) un citos pensionēšanās kontos.
Svarīgākie dati par pensionēšanās kontu
Izmaiņas, kas tiek veiktas 72 gadu vecumā, var būt šoks, ja neesat pievērsis uzmanību detaļām par pensijas konta noteikumiem. Lūk, kas notiek ar galvenajiem pensijas kontu veidiem un kā jūs varat turpināt ietaupīt, kamēr jūs joprojām strādājat.
Tradicionālā IRA
Saskaņā ar jauno likumu jums ir atļauts dot ieguldījumu tradicionālajā IRA neatkarīgi no vecuma. Saskaņā ar veco likumu jūs vairs nevarējāt dot ieguldījumu tradicionālajā IRA, kad pagriezāties 70-1 / 2.
Rots IRA
Ikviens, kuram ir nopelnīta alga, var veikt iemaksas Roth IRA, un nav pilnvaru, kas iemaksu veicējam vai viņa dzīvesbiedram prasa RMD.
Tradicionālais 401 (k)
Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, jūs varat turpināt ieguldīt 401 (k). Turklāt, kamēr jums pieder mazāk nekā 5% no biznesa, kurā strādājat, jums pie šī darba devēja nav jāņem RMD no 401 (k).
Rota 401 (k)
Neatkarīgi no vecuma, ja jūs joprojām strādājat, jūs varat iemaksāt visu algas atlikšanu Roth 401 (k). Tāpat kā tradicionālais 401 (k), RMD ir nepieciešami, kad jūs atdalāties no pakalpojuma vai ja jums pieder vairāk nekā 5% no biznesa, kas jūs nodarbina. Šī ir galvenā atšķirība starp Roth 401 (k) un Roth IRA. Tomēr sadalījums var nebūt apliekams ar nodokļiem (sazinieties ar nodokļu konsultantu).
Pensionēšanās plāna risinājumi 70 un vairāk gadus veciem darbiniekiem
Kurš pensionēšanās plāns ir labāks?
Kad iet garām, atbilde var būt atšķirīga 72. lpp.
Tradicionālā IRA salīdzinājumā ar Pretax 401 (k)
Bija gadījies, ka, ja jūs bijāt vecāks par 70-1 / 2, jūs zaudējāt iespēju dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. Bet saskaņā ar jauno likumu nav vecuma ierobežojumu. Nav arī vecuma ierobežojumu, kas paredzēts 70 gadu vecumam un lielākam spēlētājam par ieguldījumu 401 (k). Neskatoties uz to, 2020. gada iemaksas ierobežojumi 401 (k) ir augstāki nekā IRA, padarot 401 (k) galu galā labāku izvēli.
Izmantojot IRA, iemaksu maksimālais apmērs ir USD 6000 gadā vai USD 7000, ja esat vecāks par 50 gadiem. Bet 401 (k) s limits 2020. gadā ir USD 19 500 un ar papildu papildu iemaksu tiem, kas vecāki par 50, no USD 6500 kopā 26 000 USD.
Daudzos gadījumos vecāks darbinieks ir pašnodarbināts konsultants vai darbuzņēmējs: ja tāda ir jūsu situācija, ņemiet vērā RMD prasības, kas noteiktas 5% vai lielākam uzņēmuma īpašniekam. No pirmā acu uzmetiena ideja dot ieguldījumu plānā, kas prasa veikt RMD katru gadu, izklausās muļķīgi, bet, ja jūs darāt matemātiku, tas tiešām nav slikts darījums.
Piemērs
2019. gadā 75 gadus vecs pašnodarbinātais, nopelnot 80 000 USD, ieguldīja USD 22 000 savā 401 (k); plānam ir 2019. gada 31. decembris, tā bilance ir 22 000 USD. 2020. gada RMD pašreiz 76 gadus vecajam strādniekam būs tikai USD 1000. Ja jūs izmantojat gada beigu bilanci 22 000 USD apjomā un sadalāt to ar 76 gadus vecā 22 gadu vecuma RMD koeficientu, jūs saņemat ar nodokli apliekamo summu 1000 USD. Pēc tam, kad viss ir pateikts un izdarīts, indivīda neto rezultāts būs USD 21 000 atskaitījums, nevis USD 22 000 atskaitījums.
Šeit runa ir par to, ka ietaupīšanas iespēja netiek krasi samazināta, jo, strādājot, jums ir jāveic RMD.
Rota IRA pret Rotu 401 (k)
No otras puses, Roth 401 (k) nav ienākumu ierobežojumu, kas jums jārisina. Tomēr jums jāzina, ka Roth 401 (k) galu galā tiek pakļauti RMD.
Uzvarētājs vieglāko ieguldījumu kategorijā ir Roth 401 (k). Tomēr kopējais uzvarētājs un gala mērķa kategorijas uzvarētājs ir Roth IRA.
Saskaņā ar jauno DROŠĪBAS likumu, kas likumā parakstīts 2019. gada decembrī, obligātie minimālie sadalījumi (RMD) nesākas līdz 72. gadam, nevis 70–1 / 2, kā bija ierasts.
Papildu stratēģijas
Ko jūs varat darīt, lai turpinātu veidot savu pensijas ligzdu, ja jūs joprojām strādājat 70. gados? Daži papildu padomi:
Konsolidējiet un pievienojiet savu RMD caurumu
Tas ir gandrīz pārliecināts, ka personai, kas strādā viņa vai viņas 70 gados, būs vairākas IRA un cita veida pensijas plāni, kas peld. Tā rezultātā šie peldošie konti būs spiesti katru gadu izņemt RMD. Ja tai pašai personai pieder mazāk nekā 5% no biznesa, kurā viņš vai viņa strādā, un plāna administrators to atļauj, šī persona sava pašreizējā darba devēja plānā varētu iekļaut esošos IRA un pensionēšanās plānus. Tas ir taisnība, kamēr indivīds nav šķīries no dienesta un joprojām strādā.
Kad indivīds veiksmīgi iekļauj esošos aktīvus darba devēja plānā, viņš / viņa būtu jāatbrīvo no pienākuma ņemt ikgadējos RMD no šiem aktīviem. Vietējā karte šajā scenārijā gandrīz vienmēr ir plāna dokuments un administrators. Ja viss ir kosmosa stils un jūs strādājošā laikā varēsit samazināt savus RMD, jums būs iespēja radīt vietu Rota konvertēšanai vai nodokļu atvieglojuma samazināšanai līdz pilnīgai aiziešanai pensijā.
Izmantojiet valsts ienākuma nodokļa filtru, ja kvalificējaties
Lai gan tas ir atkarīgs no dzīvesvietas valsts un nodokļiem, dažas valstis, kuras uzliek valsts ienākuma nodokli, nodrošina labvēlīgāku nodokļu režīmu personām, kuras veic iemaksas IRA un veic iemaksas no tām, kā arī citus kvalificētus plānus. Piemēram, Ilinoisā valdība nepievieno jūsu 401 (k) iemaksas atpakaļ jūsu valsts ienākumu aprēķinā; tas arī ļauj rezidentiem no saviem ar nodokli apliekamajiem ienākumiem atskaitīt lielāko daļu iemaksu no IRA un kvalificētiem plāniem.
"Valsts nodokļu filtra" nepilnības pastāv tāpēc, ka štati vēlas mudināt savus iedzīvotājus palikt štatā un nevis lēkt kuģi bezpeļņas valstīm, piemēram, Floridā vai Teksasā, kad viņi aiziet pensijā. Neatkarīgi no tā, iespējams, ka nepilnības var būt cilpas, ja jūs strādājat šādā štatā, piemēram, Pensilvānijā, un pēc tam dodaties pensijā uz tādu valsti kā Kalifornija. Šajā situācijā jūs varat iekasēt nodokļus par iebraukšanu un izeju. Tas, kā jūs iekļausit šīs esošās nepilnības uzkrājumu veidošanas stratēģijā, būs atkarīgs no jūsu mērķiem un konkrētajiem apstākļiem, ieskaitot jūsu CPA padomus!
Piemērs: RMD ņemšana no Roth 401 (k)
Persona, kas varētu apskatīt šo stratēģiju, ir persona, kas ir vairāk nekā 72 gadus veca, ir pašnodarbināta persona un veic iemaksas Roth 401 (k). Šajā gadījumā, ja viņi maina savu uzkrāšanas stratēģiju, dodot ieguldījumu 401 (k) pirmsmaksā un konvertējot ārēju IRA, viņi varētu samazināt valsts ienākuma nodokļa slogu un izvairīties no RMD ņemšanas no sava Roth 401 (k)., kas ir konts pēc nodokļu nomaksas.
Grunts līnija
Strādājošajam pūlim, kas pārsniedz 72 gadus, joprojām ir iespēja ietaupīt un atlikt nodokļus, izmantojot Roth IRA un kvalificētus plānus, kas nepastāv viņu pensionētajiem vienaudžiem. Iekļaujot šos un citus instrumentus kopējā stratēģijā, gandrīz pensionāriem varētu būt iespēja likumīgi samazināt kopējo nodokļu slogu. Tomēr mērķa pensijas plānu saņēmējs ne vienmēr ir ieguldītājs, tāpēc katra indivīda stratēģijā jāņem vērā šīs personas īpašie mērķi, kā arī apkārtējie fakti un apstākļi.
Ikvienam, kurš mēģina izmantot šīs stratēģijas, ir jāapzinās, ka noteikumi, kas attiecas uz to ieviešanu, ir sarežģīti un likumi var mainīties vienas nakts laikā. Dienas beigās jums vajadzētu izpildīt jebkuru plānu, kurā ietverti šie vai līdzīgi stratēģiju veidi, tikai pēc kvalificēta nodokļu speciālista pareiza ieteikuma saņemšanas, konsultējoties ar savu pensijas plāna administratoru.
