Kas ir pārsūtīšana?
Depozīta atsaukums uz kvalificētu pensijas kontu ir darbinieka prasīta atmaksa par naudu, kas priekšlaicīgi izņemta no pensiju fonda, lai izvairītos no sodiem. Pārvedums tiek veikts, lai nodrošinātu, ka personas pensijas fondi būs pieejami paredzētajā apmērā, vai arī lai izvairītos no nodokļu soda par priekšlaicīgu izņemšanu. Šī atmaksa tiek dēvēta par pārskaitījuma pakalpojumu.
Vārdam pārkrāvums ir arī vispārīgāka nozīme jebkurai naudas summai vai čekam, kas izņemts un pēc tam atkal noguldīts bankā, vai jebkurai vielai, kas tiek noņemta un pēc tam atjaunota sākotnējā vietā.
Taustiņu izņemšana
- Pārvedums ir noteikums, kas ļauj izņemt no pensijas naudu IRA un atkārtoti ieguldīt 60 dienu laikā, lai izvairītos no IRS soda naudas. Naudu var arī “aizņemties” no 401 (k) un pārskaitīt piecu gadu laikā, lai izvairītos no soda. Jebkurā gadījumā, lai izvairītos no liela nodokļu rēķina, uzmanīgi jāizlasa noteikumi par atkārtotu noguldīšanu.
Izpratne par noguldījumiem
Atkarībā no norēķinu konta veida un uzņēmuma politikas, darbinieki, iespējams, varēs ņemt kredītus pret viņu kontu atlikumiem. Tiesības izņemt līdzekļus bieži tiek ierobežotas ar noteiktiem mērķiem, jo īpaši par mājokļa iegādi pirmo reizi vai par koledžas mācību izmaksām.
Atlikums, kas pieejams izņemšanai, parasti tiek ierobežots ar darbinieka iemaksām fondā, nevis kādam uzņēmumam, kurš saskaņo iemaksas. Arī izņemto personu skaits var būt ierobežots. Jebkurā gadījumā izņemto naudu var uzskatīt par aizdevumu, kaut arī naudu aizdod viena un tā pati persona.
Noteikumi IRA un 401K kontiem
Diviem pazīstamākajiem pensionēšanās kontu veidiem ir ļoti atšķirīgi noteikumi. Abos gadījumos IRS nosaka noteikumus un piemēro 10% nodokļa sodu par izņemto summu, ja konta īpašnieks tos pārkāpj.
- Individuālā pensijas konta izņemšana no jauna jāveic 60 dienu laikā, pretējā gadījumā konta īpašnieks būs parādā ienākuma nodokļus par izņemto summu un 10% sodu par pirmstermiņa izņemšanu.401 (k) uzņēmuma sponsorētā plāna izņemšana jāpārskaita piecu gadu laikā vai ienākumi nodokļi, un parāds ir 10%.
Noteikumu izņēmumi
Naudas iegūšana no pensijas konta nav vienkārša, un tam tā nevajadzētu būt. Paredzams, ka nauda tur sēdēs un augs, līdz darbinieks sasniegs 59 1/2 gadu vecumu. Ja šis noteikums tiek pārkāpts, darbiniekam jāmaksā soda nauda 10% apmērā.
Lai izvairītos no IRS sodiem, ir nepieciešama savlaicīga noguldījumu konta pārskaitīšana.
Tajā brīdī darbinieks var sākt izņemšanu. Ja tā ir tradicionāla IRA, nauda tiek aplikta ar nodokli, un konta turētājam ir jāsāk veikt sadali pēc vecuma 70 1/2. Ja tā ir Roth IRA, visi nodokļi, kas maksājami, tika ņemti, kad nauda tika iemaksāta, un vēlāk, kad nauda tiek izņemta, nodokļi nav parādā.
Tomēr pastāv vairāki ārkārtas apstākļi, kādos darbinieks var agrāk atsaukt līgumu. Ņemiet vērā, ka 401 (k) kontu vai citu uzņēmuma sponsorētu pensionēšanās kontu gadījumā uzņēmumam var būt arī savi noteikumi par to, vai un kādos apstākļos darbinieks var veikt izņemšanu no konta.
IRS izņēmumi ir šādi:
- Par atsaukumiem medicīnisko izmaksu apmaksai, kas pārsniedz 10% no konta īpašnieka koriģētajiem bruto ienākumiem, 10% soda nauda netiks piemērota (lai gan ienākuma nodokļi joprojām būs jāmaksā).Atgriešanās, kuras tiek izmantotas, lai apmaksātu medicīnisko apdrošināšanu, koledžas izmaksas vai pirmās mājas pirkumam, var saņemt soda sankciju atbrīvojumu.
IRS noteikumi, kā vienmēr, ir sarežģīti, un tie ir rūpīgi jāizlasa.
Rotas izņēmums
Parasti ir vieglāk agri iegūt naudu no Roth IRA vai 401 (k). Roth kontā ieguldītājam ir jāsamaksā nauda avansā brīdī, kad tā tiek iemaksāta, un, maksājot naudu pēc aiziešanas pensijā, papildu nodokļi nav jāmaksā.
Parasti Roth konta īpašnieks var izņemt naudu priekšlaicīgi bez soda.
