Viens no iemesliem, kāpēc Roth IRA ir tik populāri, ir nodokļu priekšrocības: Nauda kontā pieaug bez nodokļiem, un arī kvalificēta izņemšana no pensijas ir bez nodokļiem. Tomēr joprojām ir reizes, kad varētu būt finansiāli jēga pārveidot savu Roth IRA par tradicionālu IRA. Šeit ir pieci pārliecinoši iemesli.
Taustiņu izņemšana
- Roth IRA piedāvā beznodokļu izņemšanu pensijas laikā, taču dažreiz ir finansiāli lietderīgi iegūt tradicionālu IRA sākotnēju nodokļu atvieglojumu. Ja konvertējat uz Roth IRA un nonākat augstākā nodokļu kategorijā, varat mainīt reklāmguvumu.Ja jūs veicat pārāk daudz naudas, jūs nevarat dot ieguldījumu Rothā. Tradicionālajām IRA nav ienākumu ierobežojumu iemaksām.
Tradicionālajām IRA ir priekšlaicīgas nodokļu atlaides
Visvienkāršākais, ja ne pats melnākais iemesls, lai pārveidotu savu Roth IRA par tradicionālu IRA, ir tas, ka vismaz tagad esat naudas trūcīgs. Tas nozīmē, ka jūs, iespējams, nevarēsit ērti samaksāt ienākuma nodokli, kas jāmaksā par naudu, kuru jūs iemaksājat Roth IRA.
Ieguldījums tradicionālajā IRA ir mazāk finansiāls, jo šī nauda tiek ņemta no bruto algas, nevis no atalgojuma. Citiem vārdiem sakot, jūs saņemat iepriekšēju nodokļu atvieglojumu par jūsu iemaksām. Izņemot naudu pensijas laikā, jums būs jāmaksā ienākuma nodokļi par jūsu iemaksām un ieguldījumu atdevi.
"Situācijā, kad kādam trūkst naudas, tradicionālais IRA ieguldījums nodrošinās vairāk atskaitījumu un līdz ar to arī vairāk naudas kasē pēc nodokļu deklarēšanas iesniegšanas, " atzīmē Deivids S. Hanters, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc. prezidents. Asheville, NC
Jūsu Roth konts bija nepietiekams
Ja jūsu Roth IRA konts tirgus spēku dēļ pēkšņi ir zaudējis vērtību, Uncle Sam neradīs jums pārtraukumu. Jums joprojām tiks uzlikti nodokļi par naudu, kuru tajā gadā esat ieskaitījis kontā.
Jūs varētu ietaupīt nodokļu rēķinā, pārveidojot savu Roth IRA par tradicionālo IRA. Izmantojot slēdzi, jūs vismaz atliksit aprēķināšanu līdz aiziešanai pensijā. Pat tad jums tiek uzlikti nodokļi tikai par to, ko jūs izņemat, nevis par visu atlikumu.
Jūs esat izdarījis pārāk daudz, lai sniegtu ieguldījumu Rothā
Lai ieguldītu Roth IRA, jums jāatbilst noteiktiem modificētiem koriģētajiem bruto ienākumiem (MAGI). Jūsu ienākumiem 2020. gadā ir jābūt jābūt mazākam par USD 124 000 (kā vienam reģistrētājam), lai veiktu pilnu ieguldījumu, kas ir:
- 6000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem, 7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks
Laulāto pāru kopīgais pieteikuma limits ir mazāks par 196 000 USD. Iemaksu līmeņi ir samazināti, ja jūsu MAGI ir daži tūkstoši dolāru virs šiem robežlīmeņiem.
Jūs varat pārveidot Roth par tradicionālu IRA jebkurā laikā. Jūs ziņojat par tā paša gada nodokļu deklarāciju.
Ja jūsu MAGI pārsniedz maksimālo līmeni vai atrodas virs tā, jūs varētu vēlēties pārveidot savu Roth IRA par tradicionālu IRA. Tādā veidā jūs joprojām varat dot ieguldījumu IRA: Ieguldījumiem tradicionālajā IRA nav ienākumu ierobežojumu.
Tomēr, ja jūs nopelnāt pārāk daudz naudas, iespējams, nevarēsit veikt pilnīgu sākotnēju nodokļu atskaitījumu - tāpēc pirms lēmumu pieņemšanas, izdariet dažus skaitļu satricinājumus.
Jūs sagaidāt, ka ienākumi samazināsies
Pieņemsim, ka pēc pensijas un sapratāt, ka, iespējams, esat ievērojami zemākā nodokļu kategorijā, samazinot skaitļus par plānotajiem gada ienākumiem. Tas nebūt nav katastrofa, ja esat nolēmis, ka arī jūsu iztikas izmaksas būs zemākas.
Tomēr tas nozīmē, ka no nodokļu atbrīvojumiem, kas ir Roth IRA galvenā iezīme, jūs negūsit tik daudz labuma. Ja pārveidosit par tradicionālo IRA tagad, jūs saņemsit tūlītēju nodokļu atvieglojumu no pirmsnodokļu iemaksām. Tas var dot jums vairāk naudas, lai ieguldītu citur, vai arī nodrošināt papildu naudu, kas jums nepieciešama tagad.
"Ja jūs sagaidāt, ka pensijā būs zemāks nodokļu diapazons, kas ir izplatīts, tad ir saprātīgāk izmantot tradicionālo IRA, " saka Marks Hebners, Marka Hebners, Index Fund Advisors dibinātājs un prezidents Irvine, Kalifornijā.
"Jūs atsakāties maksāt nodokļus par iemaksām pēc pašreizējās augstākās nodokļu likmes un pēc tam maksājat nodokļus pensijā pēc zemākas nodokļu likmes sadalījumiem."
Vienkārši paturiet prātā, ka nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) sākas 70 ½ gadu vecumā tradicionālajai IRA. Roth IRA sākotnējā konta īpašnieka darbības laikā nav RMD.
Rota konversija pakļāva jums nodokļu deklarāciju
Tas varētu jūs sasist augstākā iekavā. Pensiju kontu pasaulē šis scenārijs ir patiess paradokss, taču varētu būt jēga mainīt konvertēšanu (sauktu par atkārtotu raksturošanu). Pēc Roth IRA pārveidošanas, lai mainītu atpakaļ uz tradicionālo IRA, jums ir jānotiek līdz gada 15. oktobrim.
Grunts līnija
Konversijai ir viens galīgais ieguvums: jūs, visticamāk, saņemsit atmaksu par ienākuma nodokļiem, ko jau esat samaksājis par Roth kontu.
Lai kāds būtu jūsu konta konvertēšanas iemesls, paturiet prātā IRS noteiktos kalendāra termiņus. Pārrēķini jāpabeidz līdz pēdējam datumam, kurā atļauts reģistrēt vai grozīt jūsu iepriekšējā gada nodokļus. Standarta datums ir 15. oktobris.
Roth IRAs iegūs jums ieguldījumu kontu, kurš pensionēšanās brīdī būs pilnībā apliekams ar nodokļiem. Bet jūsu personīgie apstākļi var noteikt, ka ir jēga pārveidot savu Rotu par tradicionālu IRA.
