Kas ir iepriekšējs pakalpojums?
Iepriekšējs darba stāžs attiecas uz nodarbinātības periodu pirms darbinieka dalības pensiju plānā. Šajā laika posmā darbinieks var tikt izslēgts no noteiktiem pabalstiem, kas pastāvēja pirms viņu dalības plānā. Darbiniekiem ir iespēja iegādāties iepriekšēju darba stāžu, izmantojot skaidru naudu vai izmantojot kvalificētu pensijas plāna pagarināšanu, lai palielinātu darba stāžu, aprēķinot izdienas pensiju.
Noteiktu pabalstu (DB) plānā darba devējam ir iespēja finansēt iepriekš veikto darbu vai nē.
Taustiņu izņemšana
- Iepriekšējs darba stāžs ļauj darbiniekiem saņemt kredītus nodarbinātībai uzņēmumā, pirms viņi oficiāli reģistrējas pensijas dalībnieka amatā. Bieži vien darbiniekiem būs jāmaksā vai jāiegūst iepriekšējie darba pabalsti pēc tam, kad ir pagājis zināms sākotnējais nogaidīšanas periods uzņēmumā. Darbiniekam vajadzētu rīkoties izmaksu un ieguvumu analīze, lai noskaidrotu, vai pirkšana par iepriekšējiem darba gadiem ir jēga sākotnējo izmaksu un pensiju pabalstu ilgtermiņa pieauguma ziņā.
Izpratne par iepriekšējo kalpošanu
Iepriekšēja darba pakalpojuma pirkšana ir saistīta ar noteiktas naudas summas samaksu apmaiņā pret iepriekšējiem nokavētajiem pensijas gadiem. Iepriekšēja darba iegāde var palīdzēt palielināt ienākumus no pensijas un sniegt papildu finansiālo nodrošinājumu, it īpaši, ja darbinieks kādā savas karjeras brīdī paņēma prombūtnes atvaļinājumu no darba. Daži no biežākajiem atvaļinājumu iemesliem ir brīvais laiks, lai paaudzinātu ģimeni, atgrieztos skolā vai ceļotu. Dalības pensijas plānā atlikšana var būt vēl viens iemesls iepriekšēja darba stāža iegādei.
Lielāko daļu izdienas pensiju noteikta pabalsta pensiju plāniem aprēķina pēc formulas, kas ir līdzīga:
- Izdienas pensija = (pensijas stāža gadu skaits), kas reizināts ar (noteikts procents par katru nostrādāto gadu), kas reizināts ar (vidējā galīgā vai labākā izpeļņa 3-5 gadu periodā)
Proti, šāda veida darījumi ir neatgriezeniski. Tas padara izpratni par izmaksu un ieguvumu dinamiku pirms darījuma veikšanas. Tas nozīmē, ka jāaprēķina, vai paredzamais papildu pensijas pabalsts, kas jāsaņem par iepriekšējo pakalpojuma iegādi, pārsniedz vai neietver pensijas ienākumus, ko varēja iegūt, izmantojot naudu, kas izmantota iepriekšējā darba iegādei. Ir svarīgi pārskatīt, kā iepriekšējais pakalpojuma pirkums ietekmēs indivīda kopējo finanšu plānu.
Samaksa par iepriekšējo kalpošanu
Ir vairāki veidi, kā samaksāt par iepriekšējo pakalpojuma iegādi. Līdzekļus, kas atrodas reģistrētā pensiju uzkrājumu plānā (RRSP), var izmantot, lai apmaksātu iepriekš veikto darbu. Šajā gadījumā no RRSP konta uz pensiju plānu var veikt tiešu pārskaitījumu ar nodokļiem. Ja RRSP nav pietiekamu likvīdo aktīvu, starpību var kompensēt ar vienreizēju iemaksu. Var būt arī iespējams samaksāt par iepriekš veikto darbu, pārskaitot līdzekļus no bijušā pensiju plāna, ar nosacījumu, ka pašreizējais pensiju plāna sniedzējs vēlas tos pieņemt. Var veikt arī vienreizēju iemaksu vai iemaksas ar nereģistrētiem fondiem, ieskaitot algas atskaitījumus.
Gadījumos, kad darbinieki apsver iespēju pārcelt aktīvus no sava kvalificētā pensijas plāna, bieži ir saprātīgi vispirms konsultēties ar finanšu plānotāju.
