Kas ir ieguldījumu fonda turētājbanka?
Kopfondu turētājbanka ir trasta kompānija, banka vai līdzīga finanšu iestāde, kas ir atbildīga par kopfonda īpašumā esošo vērtspapīru turēšanu un aizsardzību. Kopfonda turētājbanka tur aktīvus glabāšanai un var arī sniegt virkni pakalpojumu, ieskaitot fonda administrēšanu, fonda grāmatvedību, juridiskos, atbilstības, nodokļu atbalsta un pārskaitījumu aģentūru pakalpojumus.
Taustiņu izņemšana
- Kopējo fondu turētāji ir atbildīgi par kopfonda turēto vērtspapīru nodrošināšanu un pārvaldību. Kamēr fonda portfeļa pārvaldnieks pieņem tirdzniecības lēmumus, fondam piederošie vērtspapīri tiek turēti turētājbankā, nevis tieši pie paša fonda. Tas tiek darīts, lai samazinātu krāpšanas risku. Papildus vērtspapīru turēšanai un lietvedībai turētājbanka saviem klientiem parasti piedāvā arī norēķinus par darījumiem, valūtas maiņas darījumiem un nodokļu pakalpojumiem.
Ievads ieguldījumu fondos
Izpratne par ieguldījumu fondu turētājiem
Ieguldījumu fondu turētāji strādā ar kopīgiem fondiem, izmantojot trešo personu vienošanās. Tā kā kopieguldījumu fonds būtībā ir liels daudzu dažādu investoru fondu kopums, tam ir nepieciešama papildu vienība, lai turētu un aizsargātu vērtspapīrus, kuri ir savstarpēji visiem fonda ieguldītājiem.
Vērtspapīru un biržas komisijai (SEC) ir īpaši noteikumi un prasības, kas reglamentē kopfondu glabāšanu, un tas liek lielākajai daļai ieguldījumu sabiedrību sadarboties ar trešās puses turētājbanku, lai nodrošinātu atbilstību. 2009. gadā tika pārskatīti kopfondu aktīvu glabāšanas noteikumi, lai ieguldītājiem nodrošinātu vēl lielāku ieguldījumu pārredzamību un drošību. Šie noteikumi galvenokārt ir izklāstīti 1940. gada Ieguldījumu konsultantu likuma 206. panta 4. punktā –2. 1940. gada likuma noteikumi ir ieviesti, lai palīdzētu mazināt risku, ko rada ieguldījumu sabiedrības un fondu pārvaldnieki krāpnieciskas vai negodīgas darbības.
Kopfondu turētāju pakalpojumi
Kopfondu turētāji sadarbojas ar kopfondu sabiedrībām visā pasaulē. Globālajiem aizbildņiem jāievēro atšķirīgi noteikumi atsevišķās valstīs.
Kopfondu turētāji var piedāvāt plašu pakalpojumu klāstu. Pie tipiskiem piedāvājumiem pieder fondu grāmatvedība, administrēšana, juridiskie, atbilstības un nodokļu pakalpojumi. Ieguldījumu fondu turētāji arī sadarbojas ar pārvedumu aģentiem vai sniedz savus pārskaitījumu aģentūru pakalpojumus, lai uzturētu uzskaiti par akcionāru darījumiem un atlikumiem. Kopējie fondi izmaksu efektīvuma un ērtības labad lielāko daļu no sava biroja operācijām nodod glabātājiem. Investīciju fonda administrēšana un grāmatvedība ir svarīgi kopfonda darbības aspekti. Fonda grāmatveži ir atbildīgi par dienas neto aktīvu vērtības aprēķināšanu. Fondu administratori ir atbildīgi arī par daudzām darbībām, kas saistītas ar kopfonda pamatā esošajiem vērtspapīriem, ieskaitot korporatīvās darbības un balsošanu uz pilnvaras pamata.
Galvenie globālie aizbildņi
Institucionālais ieguldītājs nodrošina aktīvu gada kopsavilkumu par pasaules pārvaldītājiem. Pasaulē lielākie turētājbankas piedāvā glabāšanas pakalpojumus visu veidu ieguldījumiem, ieskaitot akcijas, obligācijas, kopieguldījumu fondus un biržā tirgotus fondus. 2016. gadā Bank of New York Mellon bija vispasaules turētājbanka, kuras kopējie aktīvi tika turēti 25, 08 triljonu ASV dolāru vērtībā 12 mēnešos līdz 2016. gada jūnijam. State Street ierindojās otrajā vietā ar 21, 35 triljoniem USD aktīvu, kas atrodas aizbildnībā. Trešajā vietā bija JP Morgan ar 20, 47 triljoniem USD aktīvu, kas atrodas apcietinājumā.
