Kas ir zaudējumu attīstība?
Zaudējumu rašanās ir starpība starp apdrošinātāja reģistrētajiem galīgajiem zaudējumiem un to, ko apdrošinātājs sākotnēji reģistrējis. Zaudējumu rašanās mērķis ir ņemt vērā faktu, ka dažu apdrošināšanas atlīdzību nokārtošanai nepieciešams ilgs laiks, un ka aplēses par kopējiem zaudējumiem, ko apdrošinātājs piedzīvos, koriģēs, kad prasības tiks pabeigtas.
Taustiņu izņemšana
- Zaudējumu rašanās ir atšķirība starp to, ko apdrošinātājs sākotnēji reģistrē saistībām, salīdzinot ar galīgo atlīdzību līmeni. Zaudējumu attīstības faktors ļauj apdrošinātājiem pielāgot atlīdzību paredzētajiem galīgajiem līmeņiem. Viens no vissvarīgākajiem faktoriem apdrošinātājiem, nosakot iespējamos zaudējumus, ir laiks, kas būs vajadzīgs prasības izskatīšanai.
Kā darbojas zaudējumu attīstība
Apdrošināšanas kompānijas apdrošināšanas cenu noteikšanā un rezervēšanā izmanto zaudējumu attīstības faktorus, lai koriģētu atlīdzību atbilstoši plānotajam galīgajam līmenim. Apdrošinātājiem, nosakot zaudējumus, kas tiem var rasties no apdrošināšanas polisēm, kuras viņi var ciest, ir jāņem vērā vairāki faktori.
Viens no vissvarīgākajiem faktoriem ir laiks, kas nepieciešams prasības izskatīšanai. Kaut arī par apdrošināšanas atlīdzībām var ziņot, apstrādāt un slēgt noteiktā apdrošināšanas periodā, par tām var ziņot arī vēlākos apdrošināšanas periodos un tās nevar tikt nokārtotas ilgāku laika periodu. Tas var padarīt ziņojumu sagatavošanu sarežģītu un labākajā gadījumā balstīt uz aptuveniem zaudējumiem, kurus apdrošinātājs galu galā piedzīvos.
Apdrošināšanas atlīdzības ilgstošās līnijās, piemēram, atbildības apdrošināšana, bieži netiek apmaksāta nekavējoties. Prasījumu regulētāji nosaka sākotnējās lietu rezerves prasījumiem; tomēr dažādu iemeslu dēļ bieži nav iespējams precīzi paredzēt, kāda būs apdrošināšanas atlīdzības galīgā summa. Zaudējumu attīstības faktorus izmanto aktuāri, apdrošinātāji un citi apdrošināšanas speciālisti, lai "izstrādātu" atlīdzību apmēru līdz to paredzētajai galīgajai vērtībai. Galīgās zaudējumu summas ir vajadzīgas, lai noteiktu apdrošināšanas sabiedrības pārgrāmatotās rezerves. Tās ir noderīgas arī, lai noteiktu atbilstošas apdrošināšanas prēmijas, ja zaudējumu pieredze tiek izmantota kā reitinga faktors.
Zaudējumu attīstības faktors
Zaudējumu korekcijas koeficientu (LDF) izmanto, lai koriģētu zaudējumus, lai ņemtu vērā prasību pieaugumu. LDF ir skaitlis, kas paredzēts, lai prasības pielāgotu to galīgajam plānotajam līmenim. Piemēram, LDF ar 2, 0 nozīmē, ka par katriem 1 USD prasījumos galīgā izmaksa būs 2 USD. Ja apdrošinātājam pašreizējās prasībās būtu USD 100 000, tad galīgā izmaksa būtu USD 200 000 ar LDF 2, 0.
Zaudējumu summas ir galvenās, lai noteiktu apdrošināšanas prēmijas un noteiktu pārnestās rezerves.
Prasības zaudējumu attīstībai
Apdrošinātāji, novērtējot zaudējumu attīstību, izmanto zaudējumu attīstības trīsstūri. Trīsstūris salīdzina zaudējumu attīstību konkrētā politikas periodā ilgā laika posmā. Piemēram, apdrošinātājs var apskatīt zaudējumu attīstību 2018. gada apdrošināšanas periodā ar divpadsmit mēnešu intervālu piecu gadu laikā. Tas nozīmē, ka tā pārbaudīs 2018. gada zaudējumu attīstību 2018., 2019., 2020., 2021. un 2022. gadā.
Apdrošinātājiem ir jāziņo par savu finansiālo stāvokli valsts regulatoriem, kuri izmanto šos pārskatus, lai noteiktu, vai apdrošinātājam ir laba finansiālā veselība vai pastāv maksātnespējas risks. Regulatori var izmantot zaudējumu attīstības trīsstūri, lai salīdzinātu procentuālās izmaiņas dažādos laika periodos, un izmantot šo procentuālo daļu, veicot aplēses par zaudējumu attīstību konkrētam apdrošinātājam nākamajos periodos. Ja laika gaitā izmaiņu temps ievērojami mainās, regulators var sazināties ar apdrošinātāju, lai uzzinātu, kāpēc tā zaudējumu aprēķini ir mazāki par atzīmi.
