Kopumā 401 (k) plāni un 403 (b) plāni ir ļoti līdzīgi - abi ir noteiktu iemaksu pensijas plāni, ko darba devēji piedāvā darbiniekiem. Galvenā atšķirība starp abiem ir darba devēju tips, kas tos parasti sponsorē, un ieguldījumu iespējas. Plāns 403 (b) tiek piedāvāts darbiniekiem, kas strādā tādās organizācijās, kuras nav atbrīvotas no nodokļiem, piemēram, labdarības organizācijās un valsts skolās. 401 (k) plānus var pieņemt gan ar nodokļiem neapliekamas, gan bezpeļņas organizācijas.
Taustiņu izņemšana
- 403 (b) plānus var pieņemt tikai bezpeļņas organizācijas.401 (k) plānus var pieņemt jebkurš darba devējs - ar nodokli neapliekamiem un bezpeļņas organizācijām. To līdzībās ietilpst nodokļu noteiktā izaugsme, iemaksu ierobežojumi un tas, kad jūs varat izņemt līdzekļus. Galvenā atšķirība ir tā, ka 401 (k) plāni var piedāvāt ieguldījumu iespējas, kas ietver akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus; tā kā 403 (b) ieguldījumu iespējas ir atkarīgas no konta veida.
Ja jūsu darba devējs piedāvā gan 401 (k), gan 403 (b), bet, ja jūsu darba devējs piedāvā abus, jūs varat izvēlēties piedalīties vienā vai abos, ja tas ir atļauts. Ja esat starp tiem, kuriem ir izvēle, jums būs jāsaprot katra plāna darbības detaļas un to galvenās atšķirības, piemēram, ieguldījumu iespējas, lai izlemtu, kas jums vislabāk der. Tas pats attiecas uz gadījumiem, kad strādājat pie dažādiem darba devējiem un jums ir pieeja abām iespējām.
401 (k) un 403 (b) plāni: līdzības
Abi ir pensiju plāni, kas atvieglo nodokļus. Peļņa un ienākumi tiek aplikti ar nodokļiem līdz nodokļu atcelšanai. Roth kontiem - kas var būt papildu iezīme abu veidu plāniem - kvalificētie sadalījumi ir bez nodokļiem.
Izvēles atlikto iemaksu ierobežojumi ir vienādi katram. 2020. gadā maksimālais atļautais nodokļu atliktais iemaksu atlikšanas ieguldījums ir 100% no kompensācijas līdz USD 19 500, sākot no USD 19 000 2019. Dalībniekiem, kuriem līdz gada beigām ir vismaz 50, var ieguldīt papildu USD 6500 (līdz USD 6000 2019. gadā)., kas ir pazīstams kā pievilcības ieguldījums. Iemaksu ierobežojums ir vienāds neatkarīgi no tā, vai jūs veicat ieguldījumu vienā no diviem vai abos.
Darba devēji var arī izvēlēties veikt atbilstošas iemaksas un / vai neobligātas iemaksas, lai gan tas ir mazāk izplatīts 403 (b) s nekā 401 (k) s.
Darbiniekiem jāizpilda noteiktas prasības, lai viņi varētu veikt izstāšanos, piemēram, viņi vairs nevar strādāt pie plāna sponsora vai sasniegt 59½ gadu vecumu. Par atsaukumiem pirms 59½ gadu vecuma tiek piemērots 10% priekšlaicīgas sadales sods, ja vien nav piemērojams izņēmums - ja sods sasniedzis 59½ gadu vecumu, sods netiek piemērots.
Abi plāni var piedāvāt aizdevumus darbiniekiem, taču darba devējs ir atkarīgs no tā, vai viņi izvēlas izsniegt kredītus.
401 (k) un 403 (b) plāni: atšķirības
Galvenā atšķirība starp 401 (k) un 403 (b) plāniem ir pieejamās ieguldījumu iespējas. Lai gan darba devējs var ierobežot ieguldījumu iespējas saskaņā ar 401 (k) punktu, tas var atļaut plašu ieguldījumu klāstu, ieskaitot akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus.
403 (b) s investīciju iespējas ir atkarīgas no 403 (b) konta veida saskaņā ar 403 (b) plānu. 403 (b) (1) tas ir ikgadējie maksājumi, 403 (b) (7) - kopieguldījumu fondi, bet 403 (b) (9) - baznīcas plāni ļauj piedāvāt plašākas ieguldījumu iespējas.
Neliela vēsture: kādreiz 403 (b) tika ierobežoti ar ikgadējiem maksājumiem, kas pazīstami arī kā ar nodokli aizsargāti mūža rentes, taču šis ierobežojums tika atcelts 1974. gadā, ļaujot 403 (b) (7) kontiem kā iespēju.Šie 403 (b) (7) konti parasti ir pieejami brokeru sabiedrībās.
Vēl viena atšķirība ir tā, ka daži 403 (b) plāni pieļauj papildu izvēles iemaksas darbiniekiem, kuriem ir 15 vai vairāk gadu darba stāžs - iespēja, kas nav pieejama saskaņā ar 401 (k) plāniem. Saskaņā ar šo noteikumu, ja tas ir atļauts saskaņā ar plānu 403 (b), jūs varat iemaksāt papildu summu līdz USD 3 000 gadā, uz mūža ierobežojumu USD 15 000. Un atšķirībā no citiem pensiju plāna sagrābšanas noteikumiem, lai izmantotu šo pabalstu, jums nav jābūt vismaz 50 gadus vecam.
Ko darīt, ja jums tiek piedāvāti abi plāna veidi?
