Satura rādītājs
- Atbilstīgā kompensācija
- Maksimālais ieguldījums
- Vecuma ierobežojums
- Iemaksas termiņš
- Militārā personāla izņēmums
- Grunts līnija
Tuvojoties nodokļu iesniegšanas termiņam, daudzi nodokļu maksātāji nodrošina savu ieguldījumu IRA, lai saņemtu attiecīgos nodokļu atvieglojumus. Ja jūs to darāt, ir svarīgi pārliecināties, vai esat izpildījis iemaksu atbilstības prasības, lai izvairītos no sodiem, kas tiek aprēķināti pēc IRS. Šeit ir daži svarīgi atgādinājumi, kas palīdzēs izpildīt šīs prasības.
Taustiņu izņemšana
- Ietaupījums pensijai ir mērķis, kuru atvieglo individuālie pensijas konti vai IRA.IRA saņem labvēlīgu nodokļu režīmu IRS, bet tikai tad, ja tiek ievēroti noteikti termiņi un ierobežojumi iemaksām.Līdz 2020. gadam maksimālais ieguldījums ir 6000 USD un iemaksu veikšanas termiņš. ir nākamā gada nodokļu deklarēšanas iesniegšanas termiņš (parasti 15. aprīlis).
Atbilstīgā kompensācija
Jums jābūt atbilstošai kompensācijai, lai varētu veikt iemaksas IRA. IRA vajadzībām attaisnotajā kompensācijā ietilpst algas, algas, padomi, komisijas naudas, kas saņemtas procentos no pārdošanas apjoma, ar nodokli apliekamas alimentus vai atsevišķi uzturlīdzekļu maksājumi, ko saņemat saskaņā ar lēmumu par šķiršanos vai atsevišķu uzturēšanu. Ja esat individuālais īpašnieks vai personālsabiedrības partneris, jūsu kompensācijas pamatā ir jūsu neto ienākumi no jūsu tirdzniecības vai biznesa, kas tiek samazināti ar iemaksām jebkurā jūsu pieņemtā darba devēja sponsorētā plānā un jebkādiem atskaitījumiem, kas atļauti 50% no jūsu pašu nodarbinātības nodokļi.
Summas, kuras saņemat kā procentus, dividendes, pensijas, ikgadējos maksājumus, ienākumus vai peļņu no ieguldījumiem nekustamajā īpašumā, un jebkura summa, kuru izslēdzat no saviem ienākumiem, netiek uzskatīta par attaisnotu kompensāciju IRA vajadzībām.
Maksimālais ieguldījums
Saskaņā ar IRS jūs varat ieguldīt līdz USD 6000 gadā IRA 2020. gadā. Ja līdz tā gada beigām, uz kuru attiecas iemaksa, jūs esat vismaz 50 gadus vecs, jūs varat iemaksāt papildu USD 1000. Šī papildu summa tiek saukta par iemaksu panākšanu.
Ja jūsu attaisnotā kompensācija ir mazāka par 6000 USD vai 7000 USD, tad jums ir tiesības veikt iemaksas tikai līdz summai, kuru nopelnījāt par gadu.
1. piemērs
Ādams, pilna laika koledžas students, no sava nepilna laika darba 2019. gadā nopelnīja 2000 USD. Adam arī nopelnīja $ 1500 dividendes un procentus par ieguldījumiem savā brokeru kontā. Ādams ir tiesīgs veikt iemaksu 2000 USD apmērā par 2019. gadu, jo viņš saņēma tikai 2000 USD attaisnoto kompensāciju.
Padoms:
Jūsu IRA iemaksai izmantotie līdzekļi var būt no jebkura likumīga avota. Piemēram, jūs varat izmantot skaidru naudu, kuru saņemat kā dividenžu procentus, kā dāvanu vai no saviem regulārajiem uzkrājumiem IRA iemaksai, nodrošinot, ka esat saņēmis attaisnoto kompensāciju līdz summai, kuru jūs iemaksājat par gadu.
Vecuma ierobežojums
Līdz brīdim, kad 2019. gada beigās tika pieņemts likums par kopienas izveidi pensijas uzlabošanai (SECURE), bija noteikts vecuma ierobežojums, kad jūs varētu veikt iemaksas tradicionālajā IRA kontā. Tas bija 70 1/2. Pēc šī vecuma sasniegšanas jūs nevarētu dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. SECURE atcēla šo vecuma ierobežojumu, un tradicionālajam IRA kontam vairs nav vecuma ierobežojuma. Tas ļoti palīdz indivīdiem dot ieguldījumu pensijā, jo cilvēki dzīvo ilgāk un tāpēc strādā ilgāk.
Iemaksas termiņš
Nodokļu iesniegšanas pagarinājumi neattiecas uz jūsu IRA iemaksām, izņemot SEP-IRA iemaksas. Tas nozīmē, ka jūsu iemaksas jāieskaita līdz nodokļu deklarēšanas termiņam, kas parasti ir 15. aprīlis. Līdzīgi kā nodokļu deklarācijā, pastmarkas datums tiek uzskatīts par savlaicīgu; tādēļ, ja jūs iesūtīsit savu ieguldījumu pa pastu līdz 15. aprīlim, jūs būsit ievērojis termiņu, pat ja jūsu finanšu iestāde saņems ieguldījumu pēc 15. aprīļa.
Izmantojot SEP-IRA, ja jūs pieteicāties nodokļu pagarināšanas pagarināšanai, jums līdz pagarinājuma perioda beigām ir jāveic iemaksas, neatkarīgi no tā, kad faktiski iesniedzat nodokļu deklarāciju.
Militārā personāla izņēmums
- Pēdējā diena, kad jūs kalpojat kaujas zonā vai pabeidzat kvalifikācijas dienestu ārpus kaujas zonas.Pagājušajā dienā jūs kalpojat ārkārtas operācijā.Pagājušā diena, kad notiek nepārtraukta kvalificēta hospitalizācija, kas nodarīta dienesta dēļ kādā no iepriekšminētajiem.
Pārliecinieties, ka jūsu finanšu iestāde zina gadu, uz kuru attiecas jūsu iemaksa, un jautājiet par savām dokumentācijas prasībām par iemaksām, kas veiktas jūsu pagarinājuma periodā.
Padoms:
Grunts līnija
Pārliecinieties, vai esat izpildījis atbilstības prasības un vai esat saņēmis atbilstošu kompensāciju par gadu pirms IRA iemaksas veikšanas. Lai pārliecinātos, ka jūsu iemaksa tika iemaksāta pareizajā taksācijas gadā, pārbaudiet sava konta izrakstu par mēnesi, kurā summa tiek iemaksāta. Finanšu iestādes, visticamāk, izlabo apstrādes kļūdas, ja kļūdas tiek atklātas savlaicīgi. Un pats galvenais - sazinieties ar nodokļu un finanšu speciālistu, lai uzzinātu, vai ieguldījums IRA ir labs finanšu lēmums.
