Satura rādītājs
- Novecojušu apzīmējumu mainīšana
- Saņēmēji pēc noklusējuma
- Pielāgoti apzīmējumi
- Uzticības saņēmēji
Vai nesen esat pārbaudījis, kam esat izvēlējies mantot savu pensijas kontu? Ja nē, jūs varat secināt, ka jūsu izraudzītais saņēmējs nav tas, kurš vai kāds, jūsuprāt, vajadzētu būt.
Kaut arī daudzi no mums nodrošina, ka citi svarīgi dokumenti, piemēram, testamenti, tiek regulāri atjaunināti, mēs mēdzam aizmirst norādes mūsu IRA un 401 (k) kontos.
Viņus ir viegli nepamanīt: galu galā jūs ievadījāt vārdu, kad izveidojāt kontu pirms gadiem, un kopš tā laika jums nav bijis jāpārbauda reģistrācijas dokumenti.
Bet, lai nodrošinātu, ka pēc došanās tiek ievērotas jūsu vēlmes, un lai glābtu izdzīvojušos no traumām un likumīgas cīņas izdevumiem, periodiski pārbaudiet šos apzīmējumus un uzturiet labuma guvējus aktuālus.
Taustiņu izņemšana
- Pensijas konta saņēmēju norādījumi par trumpju un uzticības direktīvām, tāpēc tie periodiski jāpārbauda un jāatjaunina. Papildu norīkojumi ir jāpārskata tūlīt pēc nozīmīgiem dzīves notikumiem, piemēram, atkārtotas laulības vai šķiršanās, laulātā nāves vai bērna adopcijas vai piedzimšanas.Ir vairāki veidi, kā jūs varat pielāgot saņēmēju nosaukumus.
Novecojušu saņēmēju apzīmējumu mainīšana
Kā tiek aizmirsts norēķinu kontu apzīmējums? Dažreiz tā ir tikai dzīve - galu galā, ja jums tikko ir bijis otrais bērns, pirmā doma, visticamāk, nebūs, "man viņa ir jāpievieno IRA saņēmēju sarakstam, pretējā gadījumā viņas lielais brālis to mantos. visi."
Bet arī cilvēki bieži neapzinās, ka aiziešanas konta apzīmējumi ir viņu pašu atsevišķa lieta. Valstu likumi ir atšķirīgi, taču parasti šos kontus nereglamentē noteikumi pēc jūsu gribas vai trasta (ja vien jūs nenosaucat trasta saņēmēju; vairāk par to zemāk).
Ir sākušās daudzas tiesas cīņas, jo kāda persona norādīs, teiksim: "Es vēlētos, lai mana IRA tiktu vienādi sadalīta starp maniem trim bērniem", bet IRA ierakstos faktiski tikai viens no šiem bērniem tiek nosaukts par saņēmēju.
Parasti konta pārvaldnieka (brokeru vai kontu uzturošās bankas) un bieži vien arī likuma izpratnē norāde uz IRA ir jebkura cita direktīva.
Lai novērstu šīs situācijas, jums ir jāatjaunina saņēmēja nosaukums tūlīt pēc ģimenes stāvokļa izmaiņām un periodiski jāpārskata, lai tas nekad nebūtu novecojis vai nepareizs.
Par laimi, mainīt saņēmēju nav grūti. Iesniedzot saņēmēja maiņas veidlapu, jūs varat atsaukt savu esošo saņēmēju un izraudzīties jaunu saņēmēju. Tādā pašā veidā varat pievienot papildu saņēmējus. Varat arī sagatavot pielāgotus saņēmēju apzīmējumus, lai risinātu situācijas, kas notiek, ja?
Pieprasiet apstiprinājuma saņemšanu par norīkošanu no sava norēķinu konta pilnvarnieka, pārziņa vai administratora. Dokumenti ne vienmēr sasniedz paredzētos adresātus. Saņēmēju norādījumi tiek uzskatīti par spēkā esošiem tikai tad, ja tos ir saņēmusi atbildīgā puse (piemēram, pilnvarnieks, aizbildnis vai administrators) pirms konta īpašnieka nāves.
Lai arī daļu no jūsu īpašuma, jūsu aiziešanas kontus parasti neregulē jūsu gribas noteikumi.
Saņēmēji pēc noklusējuma
Turētājbankas mūsdienās neļauj tam notikt tik daudz, taču iespējams, ka, izveidojot kontu, saņēmēja apzīmējums bija tukšs. Ja jums nav jādokumentē saņēmēja nosaukums, saņēmēju var noteikt ar federālajiem vai štata likumiem vai plāna dokumentu, kas pārvalda jūsu pensijas kontus.
Kvalificētiem plāniem, piemēram, peļņas sadales plāniem, 401 (k) un naudas pirkšanas pensiju plāniem, federālie noteikumi automātiski par konta saņēmēju norāda konta īpašnieka laulāto. Nevienu citu nevar iecelt par galveno saņēmēju, ja laulātais nav parakstījis dokumentu, ar kuru apstiprina norīkošanu, un ja tas nav notariāli apliecinājis. Ja pensijas konta īpašnieks nav precējies, īpašnieks var būt noklusējuma saņēmējs.
Valsts likumi nosaka attieksmi pret IRA. Dažos štatos, kas pazīstami kā kopienas vai ģimenes stāvokļa īpašumi, ir nepieciešama rakstiska laulātā piekrišana, ja IRA īpašnieks norīko kādu citu, kas nav laulātais vai papildus tam.
Šādām valstīm ir nepieciešama piekrišanas notariāla apstiprināšana: Aļaskā, Arizonā, Kalifornijā, Aidaho, Luiziānā, Nevadas štatā, Ņūmeksikā, Teksasā, Vašingtonā un Viskonsīnā. Citās valstīs IRA plāna noklusējuma noteikums nosaka saņēmēju, ja plānu nav norīkojis plāna turētājs.
IRA plāna dokumenti noklusē norādi arī tad, ja izraudzītais labuma guvējs ir priekštecis IRA īpašniekam. Noklusējuma iespējas atšķiras IRA aizbildņiem un pilnvarotajiem.
Kaut arī noklusējuma opcijas noņem konta īpašniekus no administratīvajiem pienākumiem, tie, iespējams, neatspoguļo viņu vēlmes. Tāpēc kontu īpašniekiem ir jāpārbauda plāna dokuments un jāpārliecinās, ka viņi bieži atjaunina saņēmēju nosaukumus.
Daudzi dzīvesbiedri, sagaidot, ka viens no tiem priekštecis būs otrs, viens otru nosauc par viņu izraudzītajiem saņēmējiem. Bet ko tad, ja traģiski abi mirst vienlaikus - piemēram, lidmašīnas avārijā?
Jautājums par vienlaicīgu nāvi tiek risināts valsts likumos, kas noteiks, ka viens no laulātajiem nomira pirmais. Šī noteikšana ir kritiska, jo tā nosaka, kura griba vai direktīvas nosaka turpmākos novēlējumus.
Atkal pareiza konta dokumentācija, kas nozīmē saņēmējus pēctečiem parastos un atbildību mīkstinošos apstākļos, saglabās šāda veida situāciju.
Apsveriet pielāgotu apzīmējumu
Lielākā daļa IRA plāna dokumentu nodrošina saņēmēja noklusējuma iespējas. Piemēram, ja jūs nosaucat divas personas kā izraudzītos labuma guvējus un viens priekštecis jums, daļa, kas piederēja mirušajam saņēmējam, automātiski nonāk pārdzīvojušajam saņēmējam.
Izmantojot pielāgotu apzīmējumu, jūs varat izvēlēties, kā šī daļa tiks sadalīta, tā vietā, lai tā pēc noklusējuma tiktu saglabāta saņēmējam.
Piemēram, ja kādam no jūsu labuma guvējiem ir bērni, jūs varat norīkot šos bērnus saņemt galvenā saņēmēja daļu, ja viņš vai viņa aiziet pirms jums.
Izstrādājot pielāgotos saņēmēju apzīmējumus, varat izpētīt dažādas iespējas, lai noteiktu jūsu vajadzībām atbilstošāko. Jūsu izvēlētais saņēmēja nosaukums var noteikt, vai jūsu vēlēšanas tiek pārnestas uz nākamo paaudzi.
Šie ir daži pamata saņēmēju apzīmējumu modeļi:
Per Stirpes apzīmējums
Gadījumā, ja jūsu galvenais labuma guvējs ir priekšgājējs no jums, saskaņā ar individuālu saņēmēja noteikšanu tiek noteikts, ka daļa, ko šī persona būtu saņēmusi, nonāk viņa mantiniekos.
Piemēram, pieņemsim, ka jūs nosaucat savus divus bērnus, Mariju un Jāni, kā galvenos labuma guvējus. Marijas daļa ir 80% no aktīviem, savukārt Jāņa daļa ir 20%. Ja Marija tevi iepriecinās, viņas daļa aiziet mantiniekiem pēc jūsu nāves.
Apzīmējums uz vienu iedzīvotāju
Norādījums par saņēmēju uz vienu iedzīvotāju paredz arī to, ka galvenā saņēmēja daļa nonāk šīs personas mantiniekos. Tomēr piešķīrumi netiek apstrādāti tādā pašā veidā, kā norādīts apzīmējumā “per stirpes”. Ja jūsu galvenais labuma guvējs liks jums priekšā, viņu daļa tiks vienādi sadalīta starp jūsu mantiniekiem.
Piemēram, pieņemsim, ka Marija un Jānis no iepriekšējā piemēra tevi iepriekš rada. Aktīvi tiks vienādi sadalīti viņu bērniem, pat ja saņēmēja apzīmējums Marijai nodrošina lielāku aktīvu daļu.
Ja Marijai un Jānim būtu divi bērni, katrs bērns saņemtu 25% daļu. (Turpretī saskaņā ar per stirpes formulu Marijas bērni sadalīs 80% no jūsu IRA, katrs saņemot 40% no tā. Jāņa bērni sadalīs 20%, katrs iegūstot 10%.)
Uzticības saņēmēji
Ir dažādas uzticēšanās iespējas, starp kurām var izvēlēties, ieskaitot kvalificētu ilgtermiņa interešu īpašumu (QTIP) un kvalificētu vietējās uzticības līgumu (QDOT).
Noteikti izpētiet nodokļu ietekmi uz izvēlētajiem labuma guvējiem, piemēram, laulātajam vai laulātajam, labdarības organizācijai, jūsu īpašumam vai trestam.
Pareiza uzticības veida noteikšana par saņēmēju var ļaut jums sniegt finansiālu atbalstu gan pārdzīvojušajam dzīvesbiedram, gan bērniem no iepriekšējās laulības.
Lai nodrošinātu dzīvesbiedram pietiekami daudz mūža, daži uzticības noteikumi ierobežo pārdzīvojušā laulātā piekļuvi aktīviem. Tas var noderēt saņēmējiem, kuri, iespējams, nav finansiāli sarežģīti.
Trasti ir sarežģīti un prasa ekspertu palīdzību, lai nodibinātu, lai pārliecinātos, ka tie neizraisa nelabvēlīgas nodokļu sekas. Pirms pieņemat lēmumus par pielāgotiem vai uzticības saņēmēja norādījumiem, noteikti konsultējieties ar trasta un advokātu biroju.
