Satura rādītājs
- Kas ir “alternatīvās investīcijas”?
- Kurš vēlas pašpārvaldītu IRA?
- Kā darbojas pašvirzīta IRA vai 401 (k)
- Pašvirziena 401 (k) vai IRA riski
Pašpārvaldītais individuālais pensijas konts (IRA) ir paredzēts ieguldītājiem, kuri ir apņēmušies pārsniegt parastās investīcijas, kas ir pieejamas pensiju kontiem. Dažos gadījumos pat tālu.
IRA šobrīd ir pieejami lielākajā daļā finanšu iestāžu, un katra piedāvā plašu akciju, obligāciju un kopfondu klāstu, ieskaitot biržā tirgotos fondus un indeksu fondus. Investori var izvēlēties konservatīvu obligāciju fondu vai agresīvu akciju fondu, un starp tiem ir daudz izvēles iespēju.
Pašpārvaldes IRA ir paredzēta tiem, kuri pieprasa piekļuvi alternatīviem ieguldījumiem pensijas uzkrājumos. Un viņi vēlas pilnīgu kontroli pār pirkšanas un pārdošanas lēmumiem.
Taustiņu izņemšana
- Pašpārvaldītā IRA dod investoram kontroli pār pirkšanas un pārdošanas lēmumiem. Tas ļauj veikt alternatīvas investīcijas aktīvos, piemēram, dārgmetālos un kriptovalūtās, kuras parasti nav IRA. laiks un uzmanība.
Kas ir “alternatīvās investīcijas”?
Pašpārvaldes IRA lielākoties ir tādas pašas kā jebkura cita IRA. Tas ir, viņiem ir nodokļu priekšrocības, kuru mērķis ir mudināt amerikāņus ietaupīt pensijai. Tas nozīmē, ka IRS saņem zināmu viedokli par to, ko IRA var un ko nevar ieguldīt. Tas ietver dažas alternatīvas parastajiem akciju un obligāciju fondiem.
Sākot ar 2019. gadu, IRS ļauj pašnodarbinātiem IRA ieguldīt nekustamajā īpašumā, zemesgabalos, parādzīmēs, nodokļu apgrūtinājuma sertifikātos, dārgmetālos, kriptovalūtā, tiesībām uz ūdeni, tiesībām uz minerālu, naftu un gāzi, LLC dalības procentos un mājlopiem.
IRS ir arī saraksts ar ieguldījumiem, kas nav atļauti. Šajā sarakstā ir kolekciju priekšmeti, māksla, senlietas, pastmarkas un pledi.
Kurš vēlas pašpārvaldītu IRA?
Pašpārvaldes IRA var vērsties pie investora vairāku iemeslu dēļ:
- Tas varētu būt veids, kā dažādot portfeli, sadalot pensijas uzkrājumus starp parasto IRA kontu un pašpārvaldes IRA. Tā varētu būt iespēja kādam, kurš tika sadedzināts 2008. gada finanšu krīzē un nav ticīgs akciju vai obligāciju tirgiem..Tas var patikt ieguldītājam, kam ir liela interese un kompetence attiecībā uz noteiktu ieguldījumu veidu, piemēram, kriptovalūtu vai dārgmetāliem.
Jebkurā gadījumā pašpārvaldes IRA ir tādas pašas nodokļu priekšrocības kā jebkurai citai IRA. Investors, kam ir liela interese par dārgmetāliem, var ilgtermiņā ieguldīt naudu pirms nodokļu nomaksas tradicionālajā IRA un samaksāt nodokļus tikai pēc aiziešanas pensijā.
Pašpārvaldes aspekts var patikt neatkarīgajam investoram, taču tas nav pilnībā pašmērķīgs. Tas ir, ieguldītājs pats pieņem lēmumus par pirkšanu un pārdošanu, bet par administratoru ir jānorāda kvalificēts turētājbanka vai pilnvarnieks. Citādi tā nav IRA, jo IRS to definē.
Administrators parasti ir brokeru sabiedrība vai ieguldījumu sabiedrība.
Kā darbojas pašvirzīta IRA vai 401 (k)
Pašpārvaldes IRA ir turētājbanka, kuru izvēlējies ieguldītājs, parasti brokeru vai ieguldījumu sabiedrība. Šis turētājbanka tur IRA aktīvus un ieguldītāja vārdā veic ieguldījumu pirkšanu vai pārdošanu.
Tiek piemēroti tie paši iemaksu ierobežojumi kā parastajiem IRA un 401 (k) plāniem. 2019. un 2020. gadā maksimālais IRA ieguldījums ir 6000 USD, plus 1000 USD pieķeršanās 50 gadu vecumam un vecākiem. Maksimālais 401 (k) plānu plāns ir 19 000 USD (19 500 USD 2020. gadā), plus 1000 USD pieķeršanās.
Arī izstāšanās noteikumi ir vienādi. Par izstāšanos no jebkura tradicionālā IRA vai 401 (k) pirms 59½ gadu vecuma tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, ja vien nav piemērojams izņēmums.
Nepieciešamās minimālās sadales sākas 70 ½ gadu vecumā līdz 2019. taksācijas gadam. Jauns nodokļu likums, kas stājas spēkā 2020. gada 1. janvārī, pagarina vecumu, līdz kuram jāveic minimālās iemaksas, līdz 72 gadiem.
Tiem, kas izvēlas Rota variantu pašvirzītam IRA vai 401 (k), noteikumi lielākoties ir vienādi, izņemot to, ka nevienā vecumā nav nepieciešams minimālais sadalījums. Ieguldītājs maksā nodokļus par ienākumiem tajā gadā, kurā nauda tiek ieguldīta, un, ja nauda tiek izņemta pensijā, viss atlikums ir bez nodokļiem.
Ja IRS nosaka, ka veicāt aizliegtu darījumu, jūsu konts automātiski zaudē nodokļu atvieglojumu statusu.
Pašvirziena 401 (k) vai IRA riski
Pašnovirzīts pensijas konts var dot jums izvēles brīvību attiecībā uz uzkrājumiem pensijā, taču tas rada acīmredzamus riskus. Šī ir iespēja cilvēkiem, kuri ir ļoti pārliecināti, ka spēj pārspēt profesionāļus, un ir gatavi par to likt savus pensijas uzkrājumus.
IRS ir brīdinājis, ka uz pašpārvaldes IRA ieguldītājiem var attiekties "krāpnieciskas shēmas, augstas maksas un nepastāvīga darbība".
Investoriem ir arī jāuzmanās, lai nejauši pārkāptu sarežģītos IRS noteikumus par pašmērķīgiem IRA ieguldījumiem. Daži no šiem noteikumiem īpaši aizliedz:
- Naudas saņemšana tieši no ienākumus radoša īpašuma IRA vai 401 (k) Kontā esošā nekustamā īpašuma izmantošana kā personiskā aizdevuma nodrošinājumsIekonomējot īpašumu vai citas investīcijas kontā tādā veidā, kas jums ir izdevīgs personīgi personīgas aizdevuma saistības vai aizdevums diskvalificētai personaiAtļaušana diskvalificētām personām uzturēt dzīvesvietu īpašumā, kas pieder 401 (k), vai IRAS īpašuma pārdošana vai iznomāšana kontā diskvalificētai personai.
Diskvalificēta persona ir plāna uzticības persona, persona, kas sniedz plāna pakalpojumus, un jebkura cita vienība, kurai var būt finansiālas intereses. Tas ietver sevi, savu dzīvesbiedru un mantiniekus, konta saņēmēju, konta turētāju vai plāna administratoru un jebkuru uzņēmumu, kurā tieši vai netieši jums pieder vismaz 50% balsstiesīgo.
Ja IRS konstatē, ka ir noticis aizliegts darījums, jūsu konts automātiski zaudē nodokļu atvieglojumu statusu. Visa nauda, ko esat ieguldījis pašmērķīgā 401 (k) vai tradicionālajā IRA, tiks uzskatīta par sadali, kurai uzliek nodokli, atstājot lielu nodokļu rēķinu.
