ETF - biržā tirgotiem fondiem - tiek uzlikti nodokļi tāpat, kā ar nodokļiem tiktu aplikti tā pamatā esošie aktīvi. Tāpēc, ja ETF ir visas akciju paketes, tas tiek aplikts ar nodokli tāpat, kā šo akciju pārdošana tiktu aplikta ar nodokli.
Tagad mums jāzina, vai ir vēl kādi pārsteigumi, kad tiek uzlikti nodokļi ETF dividendēm.
Nodokļu uzlikšana ETF
Vispirms noskaidrosim, ka ETF, kuriem ir akcijas, parasti izmaksā dividendes reizi gadā, un ETF, kas tur obligācijas, parasti maksā procentus mēnesī. Ja jūs ieguldāt ETF, kurā ir akcijas, tad vēlaties pārliecināties, ka tas maksā kvalificētas dividendes.
Kvalificētas dividendes ir jāizmaksā Amerikas uzņēmumam vai kvalificētam ārvalstu uzņēmumam; tās nedrīkst uzskaitīt kā nekvalificētas dividendes IRS, un turēšanas periodam jābūt ievērotam.
Lai saņemtu kvalificētas dividendes, pirms dividendes izmaksas jums ir jābūt ETF vairāk nekā 60 dienas. Pašreizējās nodokļu likmes kvalificētajām dividendēm ir 5%, 15% un 20% atkarībā no jūsu nodokļu grupas. 20% likme attiecas tikai uz tām, kas ietilpst 39, 6% nodokļu kategorijā. Ja nodokļu likme pārsniedz 25%, tad noteiktām dividendēm tiks uzlikti nodokļi 15% apmērā. Ja nodokļu likme ir zemāka par 25%, tad noteiktām dividendēm tiks uzlikti nodokļi 5% apmērā.
Potenciāli droši ETF ar pievilcīgu ienesīgumu
Neviena investīcija nav ložu necaurlaidīga. Ja pasaules ekonomika patiesi stiprās, kā bieži tiek reklamēts, tad bankām visā pasaulē nebūtu jāstājas pretī šādai agresijai. (Plašāku informāciju skatiet sadaļā Vai rekordaugstais līmenis signalizē par labāko?)
Ja tas nenotiek, ja akciju tirgus iztur, kā daudzi cilvēki sagaida, iShares US Preferred Stock (PFF), kas izseko S&P US Preferred Stock Index rādītājus, būtu iespēja apsvērt. Kā ETF pirmais, ko vēlaties apskatīt, ir izdevumu attiecība. Šajā gadījumā tas ir 0, 47%, kas ir tikai par vienu bāzes punktu virs visu ETF vidējās izdevumu attiecības. PFF, šī raksta sastādīšanas laikā tas dod 6, 04%. Iespaidīgs ienesīgums nenozīmē daudz, ja ETF samazinās, taču kopš 2015. gada 12. jūnija šis ETF pēdējos 12 mēnešos ir bijis diezgan vienmērīgs. Tas ir pozitīvi, ja ir dāsna raža.
Tas pats iepriekš minētais brīdinājums attiecas uz WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). Šis ETF izseko WisdomTree dividenžu indeksa rādītājiem, un tā izmaksu attiecība ir tikai 0, 29%. Pēdējā gada laikā tas ir palielinājies par 5, 10%, un tā peļņa ir 2, 50%. Negatīvs ir tas, ka tas nepiedāvā lielu likviditāti. Dienas vidējais tirdzniecības apjoms ir zems - 44, 252.
Šīs ir tikai dažas idejas, ja meklējat ETF dividendes. Tur ir vēl daudz citu. Izmantojiet tos kā sākumpunktu saviem pētījumiem. (Plašāku informāciju skatiet: 5 dividenžu ETF ar izaugsmes potenciālu. )
Grunts līnija
Nodokļu saistības par ETF dividendēm ir atkarīgas no tā, vai tās ir kvalificētas vai nekvalificētas dividendes. Ja tās ir nekvalificētas dividendes, tām tiks uzlikti nodokļi pēc jūsu parastās ienākumu likmes. Ja tās ir kvalificētas dividendes, tām tiks uzlikti nodokļi no 5% līdz 15%. Ja jūs meklējat idejas par dividendēm maksājošām ETF idejām, varat veikt dažus pētījumus par PFF un DTD, taču ņemiet vērā, ka tie nav izturīgi pret tirgus lejupslīdi. (Plašāku informāciju skatiet sadaļā 2015. gada labākie ETF: Vai ticat hype? )
