Taustiņu izņemšana
- Divus gadus pirms Roth IRA konversijas līdzekļu noņemšanas jums ir jāpiedalās VIENKĀRŠĀ IRA, lai izvairītos no soda naudas uzlikšanas 25% apmērā. Ja esat pagājis divu gadu noilguma termiņš, jums būs tikai parādā nodokļus par atlikumu, kuru konvertējat uz Roth IRA.Ja jūs nolemjat mainīt turētājbankas, jums, iespējams, vispirms būs jāpārskaita konts natūrā un pēc tam jāpāriet uz Roth IRA; to var noteikt jūsu jaunais aizbildnis.
Darbības VIENKĀRŠAI IRA konvertēšanai uz Rota IRA
Pirmkārt, jums jāpārliecinās, ka varat VIENKĀRŠO IRA pārveidot par Roth IRA, neņemot vērā sodu. IRS pieprasa, lai jūs vismaz divus gadus piedalītos VIENKĀRŠĀ IRA, pirms naudas izņemšanas no konta. Ja esat jaunāks par 59½ gadu un negaidāt, tas tiks uzskatīts par sadalījumu un tiks piemērots 25% sods. Turklāt visa izņemtā summa tiks ieskaitīta jūsu gada bruto ienākumos, kas jūs varētu iekasēt augstākā nodokļu kategorijā.
Sazinieties ar plāna administratoru, ja jums ir kādi jautājumi par divu gadu noilguma termiņa beigām. Ja esat pagājis noilguma termiņš, nodokļi būs parādā tikai par konvertēto atlikumu. Ja neesat to nokārtojis, varat atstāt naudu kontā pašreizējā finanšu iestādē vai arī aktīvus pārskaitīt vai pārnest uz SIMPLE citā finanšu iestādē, līdz beidzas divu gadu nogaidīšanas periods, kurā punktu, jūs varat veikt Roth pārveidi. Saskaņā ar VIENKĀRŠĀM prasībām darba devējam jāļauj darbiniekam turēt savus aktīvus citā finanšu iestādē.
Pēc tam jums jāizlemj, vai aizbildnis, kuram ir jūsu SIMPLE IRA, ir tas, kuru vēlaties izmantot savam Roth IRA. Ja nē, jums jānosaka, vai varat veikt konvertēšanu, izmantojot pārsūtīšanas procesu, vai jums ir jāpārskaita konts natūrā jaunajam turētājam un pēc tam tur jāpārveido par Roth IRA. Jūsu izvēlētajam aizgādnim vajadzētu būt spējīgam palīdzēt jums izdarīt šo lēmumu. Ja jums vispirms jāpārved VIENKĀRŠI IRA natūrā, jums papildus Roth IRA ir jāatver konts, lai pieņemtu šo pārskaitījumu.
Padomnieka ieskats
Skots Bišops, CPA, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, Hjūstona, Teksasa
Pāreja tiks uzskatīta par Roth konversiju, kas ir pieļaujama pēc divu gadu SIMPLE IRA nogaidīšanas perioda sadalījuma, kas tiek mērīts no dienas, kad pirmais SIMPLE ieguldījums plānā. Tad, ja jūs pārkāpjat divu gadu noteikumu, tiks piemēroti nodokļi un soda nauda 25% apmērā. Pārvēršanu var veikt, nododot aktīvus no VIENKĀRŠI IRA uz Roth IRA (vai nu pie tā paša glabātāja, vai arī tieši nododot jaunam turētājam).
Tāpat kā visos Roth reklāmguvumos, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par konvertēto summu, un jums vajadzētu plānot maksāt nodokli ar naudu, kuras nav IRA. Turklāt tagad, kad jūs vairs nevarat raksturot (atsaukt) Roth konversiju, pirms konvertējot jebkuru pirmsnodokļu kontu Roth (IRA vai 401k), jums vajadzētu izprast nodokļu ietekmi.
