Satura rādītājs
- Cik un kad
- Atbilstošas iemaksu formulas
- Kā darbojas saskaņošana
- Iemaksas ierobežojumi
- 401 (k) Pārvietošanās grafiki
Ja darba devējs saskaņo jūsu iemaksas 401 (k), tas nozīmē, ka jūsu darba devējs iemaksā noteiktu summu jūsu pensijas uzkrājumu plānā, pamatojoties uz jūsu gada iemaksu summu.
Atkarībā no jūsu darba devēja 401 (k) plāna noteikumiem jūsu iemaksas pensijas uzkrājumos var tikt saskaņotas ar darba devēja iemaksām vairākos veidos. Parasti darba devēji saskaņo darbinieku iemaksu procentuālo daļu līdz noteiktai kopējās algas daļai. Reizēm darba devēji var izvēlēties saskaņot darbinieku iemaksas līdz noteiktai dolāra summai, neatkarīgi no darbinieka kompensācijas.
Atbilstošās iemaksas: cik un kad
Īpašie 401 (k) plānu nosacījumi ir ļoti atšķirīgi. Izņemot nepieciešamību ievērot noteiktus obligātos iemaksu ierobežojumus un izstāšanās noteikumus, ko nosaka Darbinieku pensijas ienākumu drošības likums (ERISA), sponsorējošais darba devējs nosaka katra 401 (k) plāna īpašos noteikumus.
Taustiņu izņemšana
- Kad darba devējs sakrīt ar jūsu iemaksām, jūsu 401 (k) kontam tiek pievienota noteikta summa, pamatojoties uz to, cik lielu iemaksu jūs veicat gadā. Visizplatītākais veids, kā darba devēji nosaka atbilstošās iemaksas, ir jāsaskaņo ar darbinieku iemaksu procentuālo daļu līdz noteiktai robežai. Darba devēja spēles priekšrocību neizmantošana ir līdzvērtīga “brīvas naudas” atstāšanai uz galda.
Jūsu darba devējs var izvēlēties izmantot ļoti dāsnu saskaņošanas formulu vai izvēlēties nesakrist darbinieku iemaksas. Daži 401 (k) plāni piedāvā daudz dāsnākas spēles nekā citi. Neatkarīgi no spēles, tā nozīmē bezmaksas naudu, kas tiek pievienota jūsu pensijas uzkrājumiem, tāpēc vislabāk to neatstāt uz galda.
Skatiet sava plāna nosacījumus, lai pārbaudītu, vai un kad jūsu darba devējs veic atbilstošas iemaksas. Ne visas darba devēju iemaksas darbinieku 401 (k) plānos ir saskaņošanas rezultāts. Darba devēji var nolemt regulāri atlikt darbinieku plānus neatkarīgi no darbinieku iemaksām, lai gan tas nav īpaši izplatīts.
Darba devēju saskaņotās iemaksu formulas
Visbiežāk darba devēji saskaņo darbinieku iemaksas līdz procentuālajai daļai no gada ienākumiem. Šo ierobežojumu var noteikt vienā no dažiem dažādiem veidiem. Jūsu darba devējs var izvēlēties saskaņot 100% no jūsu iemaksām procentos no jūsu kopējās kompensācijas vai samērot iemaksu procentuālo daļu līdz limitam. Lai gan kopējais darba devēju iemaksu ierobežojums paliek tāds pats, pēdējais scenārijs liek jums vairāk ieguldīt savā plānā, lai saņemtu maksimāli iespējamo spēli.
Daži darba devēji var sakrist līdz noteiktai dolāra summai neatkarīgi no ienākumiem, ierobežojot viņu atbildību ar darbiniekiem, kuriem tiek maksātas lielas kompensācijas. Piemēram, darba devējs var izvēlēties saskaņot tikai pirmās 5000 USD no jūsu darbinieka iemaksām.
IRS pieprasa, lai visos 401 (k) plānos katru gadu būtu jāveic nediskriminācijas pārbaude, lai pārliecinātos, ka darbinieki ar augstu atalgojumu nesaņem vairāk labumu no nodokļu atliktajām iemaksām.
"Jūsu darba devējs varētu samērot 100% vai pat dolāru summu, pamatojoties uz kaut kādu formulu, taču tas var kļūt dārgi, un parasti īpašnieki vēlas, lai viņu darbinieki pārņemtu daļu no pensijas, vienlaikus nodrošinot stimulu, " saka Dan Stewart, CFA® prezidents., Revere Asset Management, Inc., Dalasā.
Kā darbojas saskaņošana
Pieņemsim, ka jūsu darba devējs katru gadu piedāvā 100% no visām jūsu iemaksām, nepārsniedzot 3% no jūsu gada ienākumiem. Ja jūs nopelnāt USD 60 000, maksimālā summa, ko jūsu darba devējs varētu iemaksāt katru gadu, ir 1800 USD. Lai palielinātu šo ieguvumu, jums ir arī jāveic ieguldījums 1800 ASV dolāru apmērā. Ja jūs iemaksājat vairāk nekā 3% no jūsu algas, papildu iemaksas nav saskaņotas. Ja jūs iemaksājat USD 5000 gadā, jūsu darba devējs izmaksā atbilstības prasību, dodot kopējo iemaksu USD 6800.
Biežāk sastopama daļēja atbilstības shēma ar augšējo robežu. Pieņemsim, ka jūsu darba devējs atbilst 50% no jūsu iemaksām, kas ir līdz 6% no jūsu gada algas. Ja jūs nopelnāt 60 000 USD, jūsu iemaksas, kas vienādas ar 6% no jūsu algas (3600 USD), ir piemērotas. Tomēr jūsu darba devējs atbilst tikai 50%, kas nozīmē, ka kopējais atbilstības pabalsts joprojām nepārsniedz 1800 USD. Saskaņā ar šo formulu jums ir jāveic divreiz lielāks ieguldījums pensijā, lai pilnībā gūtu labumu no darba devēja atbilstības.
Ja jūsu darba devējs sakrīt ar noteiktu dolāra summu, kā tas ir pirmajā piemērā, jums ir jāveic šī summa, lai palielinātu ieguvumus neatkarīgi no tā, kādu procentuālo daļu no jūsu gada ienākumiem tas var radīt.
Iemaksas ierobežojumi
Neatkarīgi no tā, vai iemaksas jūsu 401 (k) apjomā nāk no jums vai no darba devēja saskaņošanas, uz visiem atliktajiem maksājumiem attiecas gada iemaksu ierobežojums, ko nosaka Iekšējais ieņēmumu dienests (IRS). Darba devējiem 2020. gadā kopējās iemaksas visos 401 (k) kontos, kas atrodas vienam un tam pašam darbiniekam (neatkarīgi no pašreizējā nodarbinātības statusa), ir USD 57 000 jeb 100% no kompensācijas, izvēloties mazāko summu.
Jūs nemaksājat nodokļus par atbilstošajām iemaksām, līdz jūs tos izņemsit pensijā.
Tomēr darbinieku plānotā algas atlikšana 2020. gadā nepārsniedz 19 500 USD, salīdzinot ar 19 000 USD 2019. gadā. Īsāk sakot, krājējs ik gadu var iemaksāt algas atlikšanas limitu līdz 401 (k), un darba devējs var veikt iemaksas līdz IRS gada limits (USD 57 000 2020. gadā no USD 56 000 2019. gadā), izmantojot maču vai papildu kompensāciju.
Skaidri sakot, jūsu darba devēja summu summa netiek ieskaitīta jūsu gada algas atlikšanas limitā. Paturiet prātā, ka šos ierobežojumus var atjaunināt katru gadu; par nākamā gada limitu parasti paziņo oktobrī vai novembrī.
IRS ļauj arī tiem, kas vecāki par 50 gadiem, veikt papildu iemaksas, lai mudinātu darbiniekus, kuri tuvojas pensijai, uzkrāt savus uzkrājumus. Gada atlikušās iemaksas limits 2020. gadam ir 6500 USD, kas ir vairāk nekā no 6000 USD 2019. gadā.
401 (k) Pārvietošanās grafiki
Papildus 401 (k) plāna atbilstības prasību pārskatīšanai izglītojiet sevi par plāna piešķiršanas grafiku.
Piešķiršanas grafiks nosaka, cik lielā mērā jums pieder darba devēja iemaksas, pamatojoties uz nodarbinātības gadu skaitu. Pat ja jūsu darba devējam ir ļoti dāsna atbilstības shēma, jūs varat zaudēt daļu vai visas no šīm iemaksām, ja jūsu nodarbinātība tiek pārtraukta - labprātīgi vai piespiedu kārtā - pirms ir pagājis noteikts gadu skaits.
Tomēr paturiet prātā, ka visas jūsu 401 (k) kontā veiktās iemaksas vienmēr tiek veiktas 100% un nevar tikt atsavinātas.
"Tipisks grafiks dod darbiniekam procentus no īpašumtiesībām, kas pakāpeniski palielinās līdz ar darbinieka pilnvaru termiņu. Saskaņā ar Darba statistikas biroja teikto vidējais pilnā mērā iegūto gadu skaits ir pieci, uzskata Marks Hebners, dibinātājs un Irvas pilsētā Kalifornijā strādājošā Index Fund Advisors, Inc. prezidents un "Aktīvo investoru 12 soļu atkopšanas programmas" autors.
